Почему Грузия для получения криптолицензии
Грузия предоставляет регулируемую авторизацию VASP по одной из самых низких стоимостей входа в европейском регионе: единая регистрация в Национальном банке Грузии, без законодательного минимального капитала, единый государственный сбор GEL 5 000 и законодательное окно принятия решений в 60 дней. Режим основан на Законе о содействии предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма, поправки по VASP к которому вступили в силу 1 января 2023 года, заменив период, когда криптодеятельность в основном осуществлялась через Свободные промышленные зоны без специального надзорного органа по деятельности. Мы предоставляем эту юрисдикцию как сервисное направление.
Грузия не устанавливает законодательного минимального капитала для VASP, однако Национальный банк оценивает финансовую устойчивость в индивидуальном порядке, если вы храните клиентские активы или предварительно финансируете ликвидность; для любой реалистичной модели кастодии или обмена следует рассчитывать на то, что НБГ потребует убедительных доказательств достаточной капитализации — «отсутствие минимума» на практике носит теоретический, а не операционный характер. Мы структурируем вашу капитализацию заблаговременно, чтобы пройти проверку с первого представления.
Низкий порог входа, без минимального капитала. Грузия не устанавливает специального минимального капитала для VASP, регистрационный сбор — единовременный платёж в размере GEL 5 000, а не ежегодный, и грузинское ООО может быть зарегистрировано с номинальным уставным капиталом. Для операторов ранней стадии и внебиржевых площадок, которые не могут обосновать шестизначные депозиты, требуемые VARA в Дубае, или специфические для видов деятельности минимумы казахстанского AIFC, это одна из самых доступных надёжных точек входа в регионе. Компромисс — отсутствие признания в ЕС и более короткая надзорная история по сравнению с регуляторами первого уровня, что мы взвешиваем вместе с вами до подачи.
Реально выгодная налоговая позиция. Грузия применяет корпоративную налоговую модель эстонского типа: прибыль облагается налогом по ставке 15% только при распределении, с 5% налогом у источника на дивиденды. Финансовые операции VASP, включая обмен крипты на фиат, освобождены от налога на добавленную стоимость (VAT) без права вычета входного НДС, а физические лица уплачивают 0% на доходы от криптоактивов на основании Публичного решения Министерства финансов 2019 года. Нераспределённая прибыль компаний и личные торговые доходы облагаются по низким ставкам; мы структурируем организацию так, чтобы освобождение от НДС без права вычета — реальная стоимость для капиталоёмких операций — было учтено с самого начала.
Скорость и дистанционная регистрация. Грузинское ООО регистрируется приблизительно за пять-семь рабочих дней, и процесс в основном документарный, поэтому большинству основателей не нужно переезжать в Тбилиси. Положение Грузии на перекрёстке Южного Кавказа — с тесными связями с Турцией, Азербайджаном, Арменией и широким СНГ — даёт операторам, сконцентрированным на этих рынках, признанный региональный плацдарм при низких затратах. Грузинский VASP не имеет права паспортизации на единый рынок ЕС, поэтому мы рассматриваем его как региональную, а не европейскую базу и говорим об этом открыто, когда маршрут через ЕС принесёт вам больше пользы.
Каким бизнес-моделям подходит Грузия
Грузия подходит операторам, которым нужна бюджетная и быстро получаемая авторизация для рынков за пределами паспорта ЕС. Перед подачей мы подтверждаем, что ваша модель чётко вписывается в семь регулируемых видов деятельности и что Грузия действительно отвечает вашему плану, а не юрисдикция ЕС.
- Обменные площадки и операторы типа обменного бюро. Вид деятельности по обмену охватывает конвертацию крипто в фиат, в том числе через терминалы самообслуживания, — естественный сегмент для внебиржевых площадок и значительного сектора физических крипто-обменников Грузии.
- Провайдеры кастодии и кошельков. Вид деятельности по хранению и администрированию авторизует хранение клиентских активов и приватных ключей без блокировки капитала при запуске.
- Операторы, ориентированные на СНГ, Кавказ, Турцию и MENA. Грузия даёт признанный региональный плацдарм при низких затратах для операторов, чья клиентская база находится за пределами ЕС.
- Чувствительные к затратам и стартовые основатели. Отсутствие законодательного минимального капитала и единый государственный сбор в размере GEL 5 000 удерживают как порог входа, так и текущие операционные расходы на низком уровне, что подходит операторам, тестирующим модель перед масштабированием в режим более высокого уровня.
- × Розничные операции в ЕС. Грузинская авторизация не даёт паспорта. Если ваш основной рынок — розничные клиенты ЕС, мы вместо этого обеспечиваем авторизацию MiCA CASP в Литве, на Кипре или на Мальте. Скажем прямо.
- × Токенизированные ценные бумаги или RWA. Грузинский режим VASP исключает токены, представляющие ценные бумаги; они подпадают под Закон о рынке ценных бумаг. Там, где ваша модель требует этого, мы прорабатываем маршрут по ценным бумагам или лицензирование инвестиционных фондов параллельно с крипторазрешениями.
- × Институциональные контрагенты, приоритизирующие авторитет регулятора. Режим NBG VASP действует лишь с 2023 года. Там, где контрагенты требуют длительной истории правоприменения, лучше подойдёт регулятор первого уровня — мы работаем с несколькими.
Что мы делаем для вас
Мы обеспечиваем авторизацию — мы не передаём вам перечень вариантов и не отступаем в сторону. С первого звонка по определению объёма работ до дня внесения вашей организации в публичный реестр VASP НБГ вы работаете с единой ответственной фирмой и нашими местными специалистами. Мы сами подаём документы и несём ответственность за результат.
- Регистрируем вашу грузинскую компанию. Мы учреждаем ваше грузинское ООО или АО через Национальное агентство публичного реестра, как правило, за пять-семь рабочих дней и дистанционно по доверенности, обеспечиваем регистрацию головного офиса в Грузии и назначаем администраторов, которых требует режим.
- Формируем пакет ПОД/ФТ. Мы разрабатываем каждую политику индивидуально под вашу модель и грузинские нормативные акты: надлежащая проверка клиентов, текущий мониторинг, скрининг санкций, мониторинг транзакций, ведение записей и интерфейс отчётности со Службой финансового мониторинга. Типовые шаблоны из офшорных библиотек распознаются сразу и влекут уведомления о недостатках, поэтому мы их не используем.
- Готовим документацию по персоналу и подтверждающие материалы. Мы формируем досье о соответствии требованиям деловой репутации и квалификации для каждого администратора и крупного или бенефициарного владельца, включая справки об отсутствии судимости, документы о происхождении средств и доказательства финансовой устойчивости, которые лежат в основе большинства информационных запросов НБГ.
- Составляем бизнес-план. Мы готовим трёхлетний бизнес-план с бюджетными прогнозами, которых требует правило регистрации, в разбивке по конкретным видам деятельности, которые вы намерены осуществлять.
- Подаём документы и сопровождаем заявку. Мы направляем регистрационную форму, перечень видов деятельности, сведения о владельцах, декларацию по комплаенсу и комплект политик в Национальный банк Грузии, оплачиваем сбор GEL 5 000 и напрямую ведём все вопросы регулятора вплоть до принятия решения в рамках 60-дневного законодательного срока.
- Обеспечиваем банковское обслуживание и текущий комплаенс. Мы структурируем организацию так, чтобы она могла обслуживаться в банке в штатном режиме, готовим досье о происхождении средств, которого ожидают банки, а затем выстраиваем цикл отчётности по ПОД/ФТ и обязательства по уведомлению, чтобы авторизация сохраняла надлежащий статус.
Мы определяем объём работ и стоимость для каждого проекта с учётом вашей конкретной модели и комбинации видов деятельности. Расскажите нам, что вы создаёте, и мы определим ваш путь к авторизации и назовём цену.
Нормативно-правовая база
Грузия регулирует услуги виртуальных активов через единый законодательный режим регистрации, который осуществляет Национальный банк Грузии. Правовая основа содержится в Законе о содействии предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма, поправки по VASP к которому вступили в силу 1 января 2023 года и включили поставщиков услуг виртуальных активов в перечень обязанных лиц. Операционным инструментом является Правило НБГ о регистрации поставщика услуг виртуальных активов, действующее с 1 июля 2023 года.
Определение: VASP в Грузии
Поставщик услуг виртуальных активов (VASP) в Грузии — лицо, зарегистрированное в Национальном банке Грузии для оказания в пользу другого лица одного или нескольких из семи регулируемых видов деятельности (перечислены ниже). Определение соответствует определению VASP по стандартам ФАТФ; отдельное правило НБГ регулирует первичное предложение монет (ICO) стейблкоинов.
Что охватывает режим и что остаётся за его рамками
Грузинский VASP связывают два режима. Правило регистрации VASP НБГ — это инструмент по деятельности и регистрации для всех семи видов, с НБГ в роли надзорного органа и регистратора; Закон ПОД/ФТ распространяется на каждый VASP — надлежащая проверка клиентов запускается при разовых операциях на сумму от USD 1 000, EUR 1 000 или GEL 3 000 — с отчётностью перед Службой финансового мониторинга. Ряд смежных режимов не авторизует услуги виртуальных активов: статусы Свободной промышленной зоны и лица Виртуальной зоны являются исключительно налоговыми, поэтому зональная компания, осуществляющая регулируемый вид деятельности, всё равно обязана зарегистрироваться в НБГ; майнинг и валидация полностью остаются за пределами периметра. До 2023 года отрасль развивалась в рамках этих зон без специального надзорного органа по деятельности; режим VASP появился через поправки по ПОД/ФТ, вступившие в силу 1 января 2023 года, в соответствии с Рекомендацией 15 ФАТФ и обязательствами Грузии перед МАНИВЭЛ; действующим провайдерам был предоставлен 90-дневный период для подачи. По состоянию на июнь 2026 года в Грузии отсутствует режим поведения на рынке или пруденциального регулирования резервов стейблкоинов по образцу MiCA — за пределами правил НБГ. Мы классифицируем ваши виды деятельности по этим критериям до подачи.
Семь регулируемых видов деятельности
Грузинский фреймворк VASP определяет семь регулируемых видов деятельности в соответствии с Правилом регистрации НБГ. Одна авторизация может охватывать один или несколько видов, заявленных в заявке; многоуровневых классов лицензий и подкатегорий по типу токенов не существует. Виды деятельности соответствуют периметру VASP по ФАТФ и в целом соотносятся с криптоуслугами MiCA, хотя Грузия применяет режим регистрации, а не паспортируемую авторизацию. Мы подтверждаем, какие виды деятельности нужны вашей модели, и подаём именно на них.
- Обмен виртуальных активов на фиатные деньги или финансовые инструменты. Конвертация крипто в фиат, в том числе через терминалы самообслуживания; наиболее распространённый вид деятельности для внебиржевых площадок и операторов типа обменного бюро.
- Перевод виртуальных активов. Перемещение виртуальных активов между адресами или счетами клиента.
- Хранение и администрирование (кастодия). Хранение и сохранение клиентских активов, включая управление приватными ключами.
- Управление портфелем. Дискреционное или консультационное управление портфелем виртуальных активов клиента.
- Администрирование торговой платформы. Управление площадкой, сводящей покупателей и продавцов, — эквивалент биржи.
- Кредитование виртуальными активами. Предоставление или организация кредитования, номинированного в виртуальных активах или обеспеченного ими.
- Первичное предложение монет (ICO). Выпуск или организация публичного выпуска; ICO стейблкоина регулируется отдельным правилом НБГ.
Что остаётся за пределами периметра
Майнинг и валидация не являются видами деятельности VASP; чистая разработка программного обеспечения и ИТ, не предоставляющая регулируемых услуг, может квалифицироваться для получения налогового статуса лица Виртуальной зоны; личное использование цифровых активов, включая торговлю за собственный счёт или хранение крипты в качестве казначейского актива, остаётся за пределами периметра при условии, что регулируемые услуги третьим лицам не оказываются. Авторизация применяется независимо от местонахождения клиентов, но не предоставляет прав за пределами Грузии: она не авторизует услуги резидентам ЕС и не несёт в себе паспорта. НБГ вправе отказать в авторизации, приостановить или отменить её в случае несоответствия требованиям деловой репутации и квалификации, недостоверных сведений или нарушения требований к головному офису, программным системам или ПОД/ФТ — именно поэтому мы выстраиваем заявку так, чтобы пройти все четыре проверки с первого раза.
Что требует Национальный банк Грузии
Грузинский VASP требует ООО или АО с головным офисом в Грузии, администраторов и владельцев, соответствующих требованиям деловой репутации и квалификации, трёхлетнего бизнес-плана и индивидуального фреймворка ПОД/ФТ. Национальный банк Грузии оценивает заявки по критериям деловой репутации и квалификации, головного офиса, программных систем и ПОД/ФТ, а не по размеру капитала: специального минимального капитала для VASP нет, хотя НБГ оценивает финансовую устойчивость, если модель предполагает хранение клиентских активов или предварительное финансирование ликвидности. Ограничивающим фактором является качество документации, а не сами правила; заявки останавливаются из-за слабой доказательной базы по происхождению средств и повторно используемых шаблонов, а не из-за самого срока принятия решений. Мы готовим каждый из этих элементов до стандарта, позволяющего пройти проверку.
Требования к регистрации — кратко
| Требование | Стандарт | Примечания |
|---|---|---|
| Допустимое юридическое лицо | Грузинское ООО или АО | Иностранные юридические лица не могут напрямую держать регистрацию |
| Минимальный капитал | Отсутствует (законодательно) | НБГ оценивает финансовую устойчивость в случае хранения клиентских активов |
| Государственный сбор | GEL 5 000 ≈ $1 850 | Единовременный регистрационный сбор; ежегодного лицензионного сбора нет |
| Головной офис | В Грузии | Филиалы, терминалы и программные системы декларируются в НБГ |
| Деловая репутация и квалификация | Администраторы + крупные / бенефициарные владельцы | НБГ оценивает добросовестность, компетентность и финансовое положение |
| Бизнес-план | Прогноз на три года | С бюджетными прогнозами согласно правилу регистрации |
| Фреймворк ПОД/ФТ | Обязателен | Триггер надлежащей проверки клиентов: разовые операции ≥ USD 1 000 / EUR 1 000 / GEL 3 000 |
| Окно принятия решений НБГ | 60 календарных дней | Может быть продлено ещё на 60 календарных дней |
По состоянию на июнь 2026 года. Общество с ограниченной ответственностью не имеет минимального уставного капитала, тогда как акционерное общество по общему корпоративному праву требует уставного капитала в размере GEL 100 000 (25% оплачивается при регистрации) — это не связано с периметром VASP.
Деловая репутация и квалификация, местное присутствие и ПОД/ФТ
Правило устанавливает критерии деловой репутации и квалификации для администраторов VASP и его прямых и косвенных крупных акционеров, включая конечных бенефициарных владельцев: НБГ оценивает добросовестность, компетентность и финансовое положение, изучает справки об отсутствии судимости и документы о происхождении средств — именно здесь возникает большинство информационных запросов и куда мы направляем максимальную подготовительную работу. Явного требования к резидентству администраторов нет, однако требование о расположении головного офиса в Грузии и ожидания банков при открытии счёта означают, что наличие хотя бы одного директора или менеджера-резидента обычно целесообразно для подтверждения местного присутствия; советы директоров из одних иностранцев грузинские банки принимают менее охотно. Зарегистрированный VASP обязан сохранять головной офис в Грузии и декларировать свои филиалы, терминалы самообслуживания и программные системы, при этом терминалы подпадают под вид деятельности по обмену. Каждый VASP является обязанным лицом по Закону ПОД/ФТ, с триггером надлежащей проверки клиентов при разовых операциях на сумму от USD 1 000, EUR 1 000 или GEL 3 000. Мы собираем досье по деловой репутации и квалификации, структурируем местное присутствие и создаём фреймворк ПОД/ФТ, отвечающий каждому из этих требований.
Процесс подачи заявки и сроки
Маршрут проходит от регистрации грузинского юридического лица через подготовку документов к единственному решению НБГ; стадии авторизации в принципе и условия депозита капитала нет. Большинство этапов выполняется дистанционно, и ограничивающим фактором является качество подготовки, а не срок принятия решений. Хорошо подготовленная авторизация по одному виду деятельности занимает в среднем два-четыре месяца под ключ; индивидуально разработанная документация ПОД/ФТ и доказательная база по деловой репутации и квалификации — наиболее трудоёмкие компоненты, а не само решение НБГ. Мы ведём всю последовательность этапов и поддерживаем движение регуляторного срока.
Этап 1 1–2 недели
Мы регистрируем ваше грузинское юридическое лицо
Мы учреждаем ваше грузинское ООО или АО через Национальное агентство публичного реестра — как правило, за 5–7 рабочих дней и дистанционно по доверенности — и регистрируем головной офис в Грузии. Параллельно мы начинаем работу по банковскому направлению, поскольку оно нередко требует больше времени.
Этап 2 4–8 недель
Мы разрабатываем бизнес-план и пакет ПОД/ФТ
Мы составляем трёхлетний бизнес-план и индивидуальный фреймворк ПОД/ФТ: надлежащая проверка клиентов, текущий мониторинг, скрининг санкций, ведение записей и интерфейс отчётности со Службой финансового мониторинга. Именно на этом пакете выигрывается или проигрывается заявка, и он не поддаётся шаблонизации.
Этап 3 1 неделя
Мы собираем доказательства соответствия требованиям деловой репутации и квалификации
Мы собираем документы, удостоверяющие личность, справки об отсутствии судимости, документы о происхождении средств и финансовой устойчивости, а также резюме для каждого администратора и бенефициарного владельца. Пробелы здесь — ведущая причина информационных запросов НБГ, поэтому мы закрываем их до подачи.
Этап 4 1 неделя
Мы подаём документы в НБГ
Мы направляем регистрационную форму, перечень видов деятельности, сведения о владельцах, декларацию по комплаенсу, бизнес-план и политики ПОД/ФТ, оплачиваем сбор GEL 5 000.
Этап 5 До 60 дней (+60)
Мы сопровождаем проверку до принятия решения
НБГ оценивает соответствие требованиям деловой репутации и квалификации, финансовую устойчивость, требования к головному офису и программным системам, а также надёжность ПОД/ФТ. Мы обрабатываем каждый информационный запрос в течение 60-дневного законодательного срока с возможностью продления ещё на 60 дней.
Этап 6 1 неделя
Авторизация и начало деятельности
При положительном решении ваша организация вносится в публичный реестр VASP НБГ и вправе приступить к деятельности. Мы выстраиваем систему уведомлений, чтобы материальные изменения своевременно поступали в НБГ в дальнейшем.
Налогообложение
Грузия применяет корпоративную налоговую модель эстонского типа, знакомую основателям из юрисдикций ЕС: прибыль компаний облагается налогом по ставке 15% только при распределении, а не в момент получения, с 5% налогом у источника на дивиденды. Финансовые операции VASP, включая обмен крипты на фиат, освобождены от НДС, но без права вычета входного НДС. Физические лица уплачивают 0% на доходы от реализации или обмена криптоактивов на основании Публичного решения Министерства финансов 2019 года. Мы структурируем вашу организацию так, чтобы использовать полагающиеся ей освобождения и правильно учесть освобождение от НДС без права вычета.
Таблица налогов
| Вид налога | Ставка | Применение к крипто |
|---|---|---|
| Налог на прибыль организаций (стандартная компания) | 15% | Только на распределённую прибыль (эстонский стиль); 0% на нераспределённую прибыль |
| Налог у источника (дивиденды) | 5% | При распределении акционерам |
| Налог на добавленную стоимость (финансовые операции VASP) | Освобождение | Обмен крипто на фиат освобождён от НДС, без вычета входного НДС |
| Налог на доходы физических лиц (индивидуальные доходы от крипто) | 0% | Доход из негрузинского источника согласно Публичному решению МФ 2019 г. |
| Налог на доходы физических лиц (доход от работы по найму) | 20% | Стандартная фиксированная ставка на зарплату из грузинского источника |
| Налог на прибыль организаций (компания Свободной промышленной зоны) | 0% | На квалифицируемую деятельность в зоне; регистрация VASP всё равно обязательна |
| Налог на прибыль организаций (лицо Виртуальной зоны) | 0% | На экспортируемые ИТ-услуги; авторизацией VASP не является |
| НДС (майнинг: хэш, экспортируемый за рубеж) | 0% | Нулевая ставка; внутренний хэш между резидентами облагается НДС |
| Доход от майнинга (физические лица) | 0% | Добытые активы не признаются налогооблагаемым доходом |
По состоянию на июнь 2026 года. Уточняйте в соответствии с Налоговым кодексом Грузии, Службой государственных доходов и соответствующими публичными решениями Министерства финансов до структурирования.
Свободные зоны, майнинг и отчётность
Свободные промышленные зоны Грузии предлагают 0% налог на прибыль организаций, НДС и налог на дивиденды на квалифицируемую деятельность в зоне, а статус лица Виртуальной зоны предоставляет 0% налог на прибыль организаций на экспортируемые ИТ-услуги. Ни то ни другое не авторизует услуги виртуальных активов: зональная компания, осуществляющая регулируемый вид деятельности, всё равно обязана зарегистрироваться в НБГ, поэтому налоговый статус идёт рядом с авторизацией, а не вместо неё. Мы рассматриваем их как два отдельных направления работы, поскольку их смешение — распространённая и дорогостоящая ошибка. Что касается отчётности, Грузия участвует в CRS (CRS), но не входит в первую волну стран, взявших на себя обязательства по CARF ОЭСР (CARF), и не связана DAC8 ЕС; мы закладываем в планирование возможность распространения отчётности по образцу CARF на Грузию по мере расширения графика.
Текущий комплаенс и ПОД/ФТ
Авторизация является бессрочной, однако надзор активен, а обязательства по ПОД/ФТ непрерывны. Национальный банк Грузии осуществляет надзор за VASP прежде всего через фреймворк ПОД/ФТ, а также посредством права приостановить или отменить регистрацию; мы остаёмся вашим постоянным партнёром по комплаенсу, чтобы авторизация сохраняла тот стандарт, который её принёс.
Каждый VASP является обязанным лицом по Закону ПОД/ФТ и обязан осуществлять риск-ориентированную надлежащую проверку клиентов (запускается при разовых операциях на сумму от USD 1 000, EUR 1 000 или GEL 3 000), текущий мониторинг транзакций и скрининг санкций, отчётность о подозрительных операциях в Службу финансового мониторинга, а также ведение записей — наряду с подачей корпоративной налоговой отчётности по общему Налоговому кодексу с обязательным аудитом при превышении пороговых значений. Любое изменение в составе администраторов, владельцев, головного офиса, филиалов, терминалов или программных систем должно быть уведомлено в НБГ, а добавление новых видов деятельности требует обновления регистрации. НБГ вправе отказать в регистрации, приостановить или отменить её в случае нарушения, и в 2025 году публично потребовал от фирм, занимающихся виртуальными активами, предоставить подтверждение регистрации — сигнал об активном правоприменении против незарегистрированных операторов. Отдельного свода правил по ИКТ в стиле DORA в Грузии нет; технологические и кибербезопасные ожидания содержатся в требованиях к программным системам и фреймворке ПОД/ФТ — мы закладываем их в заявку и внедряем в операционную деятельность после получения авторизации.
Банковское обслуживание
Банковское обслуживание — одна из наших ключевых услуг в рамках проекта, и мы прорабатываем его параллельно с регистрацией, а не после. Доступ для VASP, зарегистрированных в Грузии, есть, но он избирателен: основными точками трения являются проверка происхождения средств и due diligence по бенефициарному владению, а международный корреспондентский доступ для расчётов в USD и EUR ещё более избирателен. Естественный слой — грузинский коммерческий банк с операционными счетами в GEL и основных валютах, дополненный лицензированными EMI в ЕС для международных поступлений и трансграничных B2B-потоков.
Статус ФАТФ и доступ на рынок ЕС
Фреймворк ПОД/ФТ Грузии оценивается МАНИВЭЛ — региональным органом Совета Европы по образцу ФАТФ, а не самим ФАТФ. По состоянию на июнь 2026 года Грузия не включена в серый список ФАТФ («Юрисдикции под усиленным мониторингом») или чёрный список («Юрисдикции с высоким уровнем риска, в отношении которых применяются меры реагирования»). МАНИВЭЛ зафиксировал, что Грузия укрепила оценку рисков и регулирование VASP, отметив вместе с тем необходимость дальнейшего прогресса; страна остаётся под процедурами последующего мониторинга МАНИВЭЛ, отражающими продолжающееся реформирование, а не предупреждение о статусе.
Доступ на рынок ЕС
Сравнение Грузии с другими юрисдикциями
Ближайшие конкуренты Грузии — юрисдикции MiCA ЕС, которые оператор взвешивает рядом с ней: Литва, Кипр и Мальта — внутри паспорта ЕС, Гибралтар и Швейцария — в качестве устоявшихся центров за пределами ЕС, а Польша — как предостерегающий пример. Ключевые различия: доступ к рынку ЕС, стоимость, капитал, сроки и налогообложение. Грузия опережает все эти юрисдикции по стоимости и капиталу, но уступает им по доступу к рынку ЕС и авторитету регулятора. Мы работаем в каждой из обслуживаемых ниже юрисдикций, поэтому сравнение не теоретическое: мы скажем вам, какой маршрут подходит, и подадим там.
| Параметр | Грузия | Литва | Кипр | Мальта | Гибралтар | Польша | Швейцария |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Тип лицензии | Авторизация NBG VASP | MiCA CASP | MiCA CASP | MiCA CASP | Лицензия DLT-провайдера | MiCA CASP | Авторизация FINMA / VQF |
| Регулятор | Национальный банк Грузии (NBG) | Банк Литвы | CySEC | MFSA | GFSC | KNF | FINMA |
| Сроки | 2–4 месяца | 4–8 месяцев | 4–8 месяцев | 9–18 месяцев | 6–12 месяцев | Не операционна | 9–18 месяцев |
| Мин. капитал | Отсутствует (законодательно) | €50 000–€150 000 | €50 000–€150 000 | €50 000–€150 000 | по видам деятельности | €50 000–€150 000 (предложение) | CHF по уровням; банковский уровень для ряда моделей |
| Налог на прибыль | 15% только при распределении | 17% / 7% для малого бизнеса | 12,5% | ~5% эффективная (система возврата) | 12,5% | 19% / 9% для малого бизнеса | ~12–21% (зависит от кантона) |
| Местное присутствие | Грузинское юридическое лицо + головной офис | Офис, MLRO-резидент, директора | Офис, директора, функция комплаенса | Офис, директора, корпоративный секретарь | Офис, реальное присутствие, директора | Офис, директора (предложение) | Офис, реальное присутствие, квалифицированный менеджмент |
| Паспортизация в ЕС | Нет (только обратный запрос) | Да | Да | Да | Нет | Нет (законодательство заблокировано) | Нет |
| Лучший вариант для | Чувствительных к затратам операторов СНГ, Кавказ, Турция, MENA | Доступ по всему ЕС; экосистема финтех | Доступ в ЕС; английский язык; пересечение с фондами | Устоявшиеся биржи; английский язык | DLT-нативные операторы; база вне ЕС | В настоящее время не подходит (нет маршрута MiCA) | Топ-сегмент токенов и модели, смежные с банкингом |
Сравните все криптоюрисдикции бок о бок →
Ключевое отличие: Грузия выигрывает по стоимости, капиталу и скорости; юрисдикции MiCA выигрывают по доступу к рынку ЕС. Литва, Кипр и Мальта предоставляют полный паспорт ЕС при минимальных требованиях к капиталу по MiCA, причём Кипр и Мальта предлагают дополнительно англоязычное производство, а Кипр — сильную составляющую по структурированию фондов. Гибралтар и Швейцария — авторитетные центры вне ЕС с более глубокой историей, но более высокой стоимостью, требованиями к капиталу и сроками, и ни один из них не даёт паспорта в ЕС. Польша после неоднократных законодательных блокировок по-прежнему не имеет операционного маршрута MiCA. Если ваш рынок — розничные клиенты ЕС, ответом является один из маршрутов с паспортизацией, и мы напрямую занимаемся криптолицензированием в Литве, на Кипре и на Мальте по MiCA. Если ваш рынок — СНГ, Кавказ, Турция или MENA, Грузия — более острый и дешёвый инструмент, и мы получим её для вас.
Часто задаваемые вопросы
Что конкретно делает Tomberg & Partners для получения грузинской авторизации VASP?
Мы обеспечиваем авторизацию под ключ и несём ответственность за результат. Мы регистрируем ваше грузинское ООО или АО, назначаем администраторов, формируем полный индивидуальный пакет ПОД/ФТ и трёхлетний бизнес-план, собираем доказательства соответствия требованиям деловой репутации и квалификации, подаём документы в Национальный банк Грузии и обрабатываем каждый запрос регулятора вплоть до внесения в публичный реестр VASP. Мы прорабатываем банковское обслуживание параллельно с регистрацией и выстраиваем текущую отчётность. Вы работаете с единой ответственной фирмой и нашими местными специалистами, а не с цепочкой посредников. Свяжитесь с нами — мы определим объём работ и стоимость для вашего случая.
Сколько это стоит?
Это зависит от набора видов деятельности, структуры и сложности, поэтому мы определяем объём работ и назначаем стоимость для каждого проекта индивидуально, а не публикуем прайс-лист. Единственный обязательный государственный сбор — регистрационный взнос НБГ в размере GEL 5 000, уплачиваемый единовременно, а не ежегодно; депозита капитала нет. Поскольку ежегодного лицензионного сбора и законодательного минимального капитала не существует, текущие операционные расходы существенно ниже, чем в юрисдикциях с многоуровневым лицензированием. Расскажите нам, что вы создаёте — мы назовём стоимость.
Существует ли минимальный капитал для VASP в Грузии?
Грузия не устанавливает законодательного минимального размера уставного капитала для VASP, и грузинское ООО в принципе может быть зарегистрировано с номинальным уставным капиталом. На практике Национальный банк Грузии оценивает финансовую устойчивость в рамках проверки заявки и — если модель предполагает хранение клиентских активов или предварительное финансирование ликвидности — потребует доказательств того, что организация располагает достаточными средствами для защиты клиентов. Мы подтверждаем, что нужно вашей модели, до того как вы возьмёте на себя какие-либо финансовые обязательства. Отсутствие жёсткого минимального капитала отличает Грузию от режимов, например, казахстанского AIFC, который устанавливает специфические для видов деятельности минимумы от USD 10 000.
Распространяется ли грузинская авторизация VASP на токенизированные ценные бумаги или RWA?
Нет. Грузинский режим виртуальных активов прямо исключает токены, представляющие ценные бумаги: токенизированная ценная бумага подпадает под действие Закона о рынке ценных бумаг, а не авторизации VASP, и специального фреймворка токенизации не существует. Если структура предполагает инвестиционный фонд, мы работаем по маршруту лицензирования инвестиционных фондов; если ваша модель требует разрешений по ценным бумагам, мы прорабатываем этот маршрут параллельно с криптоавторизацией.
Сколько времени занимает получение авторизации?
Национальный банк Грузии принимает решение в течение 60 календарных дней с момента подачи полного комплекта документов; срок может быть продлён ещё на 60 дней при необходимости дополнительной проверки. Суммарно, включая регистрацию грузинского юридического лица, политики ПОД/ФТ, трёхлетний бизнес-план и документацию по деловой репутации и квалификации, следует рассчитывать приблизительно на два-четыре месяца. Практическим узким местом является пакет документации по комплаенсу и доказательная база по деловой репутации и квалификации, а не окно принятия решений НБГ. Мы ведём расписание и поддерживаем движение регуляторного срока.
Как облагаются налогом криптоактивы в Грузии?
Грузия применяет корпоративную налоговую модель эстонского типа: прибыль компаний облагается налогом по ставке 15% только при распределении, с 5% налогом у источника на дивиденды. Финансовые операции VASP, включая обмен криптоактивов на фиатные деньги, освобождены от НДС без права вычета входного НДС. Физические лица уплачивают 0% на доходы от реализации или обмена криптоактивов, поскольку Публичное решение Министерства финансов 2019 года квалифицирует такой доход как доход из негрузинского источника. Компании со статусом лица Свободной промышленной зоны или Виртуальной зоны могут воспользоваться дополнительными освобождениями, однако эти режимы взаимодействуют с периметром VASP способами, требующими структурирования в индивидуальном порядке, — мы это берём на себя.
Может ли грузинский VASP обслуживать клиентов из ЕС?
Грузинская авторизация VASP не даёт доступа к рынку ЕС и права паспортизации, а MiCA не содержит режима эквивалентности для третьих стран в отношении поставщиков услуг криптоактивов. Статья 61 MiCA допускает обслуживание клиентов из ЕС компаниями из третьих стран только в случае, когда клиент инициирует контакт исключительно по собственной инициативе, и ESMA трактует это исключение узко: любой маркетинг, ориентированный на ЕС, контент на языках ЕС или геотаргетированная реклама аннулируют его. Если вам нужен систематический доступ к рынку ЕС, мы вместо этого обеспечиваем авторизацию MiCA CASP в государстве — члене ЕС. Подробнее — в руководстве по обратному запросу по MiCA.
Поможете ли вы открыть банковский счёт для лицензированного VASP?
Банковское обслуживание — одна из наших ключевых услуг, и мы прорабатываем его параллельно с регистрацией, а не после неё. Доступ к банковскому обслуживанию для VASP, зарегистрированных в Грузии, есть, но он избирателен: основными точками трения являются проверка происхождения средств и due diligence по бенефициарному владению, а международный корреспондентский доступ для расчётов в USD и EUR ещё более избирателен. Мы структурируем организацию так, чтобы она могла обслуживаться в банке в штатном режиме, и готовим досье о происхождении средств с прозрачной цепочкой владения, продвигающие заявку вперёд. Мы никогда заблаговременно не называем конкретного провайдера, поскольку одобрение зависит от вашего собственного профиля.
Получите расчёт стоимости грузинской криптолицензии
Мы регистрируем вашу грузинскую компанию, формируем пакет ПОД/ФТ, подаём документы в Национальный банк Грузии и получаем авторизацию VASP. Расскажите нам, что вы создаёте, и укажите целевой рынок — мы определим ваш путь к авторизации и назовём стоимость.
Банковское обслуживание & платёжные услуги
Компания и лицензия всё равно требуют банковского счёта
Банковское обслуживание — одно из трёх ключевых направлений наших услуг. Мы помогаем высокорисковым и регулируемым компаниям открывать банковские и платёжные счета, в которых другие отказывают: работаем напрямую с EMI в ЕС, платёжными организациями и крипто-дружественными банками, предварительно проверяем готовность к сотрудничеству и организуем знакомство с банком. Можно взять вместе с регистрацией компании и лицензией или отдельно.
Узнать о банковском обслуживании & платёжных услугах →
Смежные услуги
- Криптолицензирование в Литве: авторизация MiCA CASP с паспортизацией в ЕС, под ключ
- Криптолицензирование на Кипре: авторизация MiCA CASP в государстве — члене ЕС, под ключ
- Регистрация компании: учреждение грузинских и международных юридических лиц в юрисдикциях, с которыми мы работаем
- Обзор криптолицензирования: VASP, CASP и MiCA в юрисдикциях, с которыми мы работаем
- Обратный запрос по MiCA: фреймворк доступа на рынок ЕС для лицензиатов из стран за пределами ЕС