Miks valida krüptolitsentsi jaoks Gruusia
Gruusia pakub reguleeritud VASP-luba ühe madalama sisenemiskuluga Euroopa naabruses: üks registreerimine Gruusia Riigipangas, seaduslikku minimaalset kapitali ei nõuta, ühekordne GEL 5 000 riigilõiv ning seaduslik 60-päevane otsustusaken. Režiim põhineb rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamist soodustaval seadusel, mille VASP-muudatused jõustusid 1. jaanuaril 2023, asendades perioodi, mil krüptotegevus toimus suures osas vabatööstuspiirkondade kaudu ilma spetsiaalse käitumise järelevalveta. Osutame siin litsentseerimist hallatava jurisdiktsioonina.
Gruusia ei kehtesta VASP-idele seaduslikku kapitalipõrandat, kuid Riigipank hindab finantsseisundit juhtumipõhiselt, kui hoiate kliendivarasid või eelrahastate likviidsust; iga realistliku custody- või vahetusmudeliga tuleks arvestada, et NBG nõuab usaldusväärset tõendit piisava kapitaliseerituse kohta, muutes „põranda puudumise" teoreetiliseks, mitte operatiivseks — struktureerime teie kapitaliseerituse eelnevalt nii, et see läbib ühekordse toimikuga.
Madal sisenemine, kapitalipõrand puudub. Gruusia ei kehtesta VASP-spetsiifilist minimaalset kapitali, registreerimistasu on ühekordne GEL 5 000 tasu, mitte aastamaks, ning Gruusia OÜ saab asutada nominaalse osakapitaliga. Varase arenguetapi operaatoritele ja börsivälise kauplemise (OTC) laudadele, kes ei suuda põhjendada Dubai VARA nõutavaid kuuekohalisi tagatisi ega Kasahstani AIFC tegevuspõhiseid miinimume, on see piirkonnas üks odavamaid usaldusväärseid sisenemiskohti. Kompromissiks on EL-i tunnustuse puudumine ja õhem järelevalvekogemus võrreldes esimese taseme regulaatoritega, mida kaalume teiega koos enne toimiku esitamist.
Tõeliselt soodne maksustaatus. Gruusia rakendab Eesti-stiilis ettevõtte tulumaksu mudelit: kasumit maksustatakse 15% määraga ainult jaotamisel, koos 5% kinnipeetava maksuga dividendidelt. VASP-ide finantstehingud, sh krüptovara-fiat vahetus, on käibemaksust (VAT) vabastatud ilma sisendkäibemaksu mahaarvamise õiguseta, ning eraisikud maksavad krüptovara kasult 0% maksu vastavalt rahandusministeeriumi 2019. aasta avalikule otsusele. Jaotamata ettevõtte kasum ja isiklikud kauplemistulud on kergelt maksustatud; struktureerime üksuse nii, et käibemaksu vabastus ilma mahaarvamiseta — reaalne kulu kapitalimahukate toimingute puhul — on algusest peale arvestatud.
Kiirus ja kaugasutamine. Gruusia OÜ asutamine võtab ligikaudu viis kuni seitse tööpäeva ning protsess on suuresti dokumendipõhine, mistõttu enamik asutajaid ei koli Tbilisisse. Gruusia asukoht Lõuna-Kaukaasia risteel, tugevate sidemetega Türgi, Aserbaidžaani, Armeenia ja laiema SRÜ piirkonnaga, annab neile turgudele suunatud operaatoritele tunnustatud piirkondliku kohaloleku madalate kuludega. Gruusia VASP ei saa passporteerida EL-i ühisturule, mistõttu käsitleme seda piirkondliku, mitte Euroopa baasina, ning ütleme seda selgesõnaliselt, kui EL-i tee teeniks teid paremini.
Millisele ärimudelile Gruusia sobib
Gruusia sobib operaatoritele, kes soovivad madala hinnaga, kiiresti saadavat luba EL-i passpordi väliste turgude jaoks. Enne toimiku esitamist kinnitame, et teie mudel vastab selgelt seitsmele reguleeritud tegevusele ning et Gruusia teenib tõepoolest teie plaani, mitte EL-i jurisdiktsioon.
- Vahetuspunktid ja büroostiilis operaatorid. Vahetustegevus hõlmab krüptovara-fiat konversiooni, sh iseteeninduskautomaatide kaudu, mis on loomulik kodu börsivälise kauplemise laudadele ja Gruusia arvestatavale füüsiliste krüptovahetus-kontorite sektorile.
- Custody- ja rahakotiteenuse pakkujad. Hoidmise ja haldamise tegevus annab loa hoida klientide varasid ja privaatvõtmeid, ilma et oleks vaja enne käivitamist kapitali lukustada.
- SRÜ-, Kaukaasia-, Türgi- ja MENA-suunalised operaatorid. Gruusia annab tunnustatud piirkondliku kohaloleku madalate kuludega operaatoritele, kelle klientuur asub väljaspool EL-i.
- Kulutundlikud ja varajases faasis asutajad. Seaduslikku kapitalipõrandat ei ole ning ühekordne GEL 5 000 riigilõiv hoiab nii sisenemise kui ka jooksvad kulud madalal, mis sobib operaatoritele, kes testivad mudelit enne kõrgematasulisse režiimi üleminekut.
- × EL-i jaekaubanduse toimingud. Gruusia luba ei anna passi. Kui teie esmane turg on EL-i jaekaubandus, osutame MiCA CASP-luba Leedus, Küprosel või Maltal. Ütleme seda otse.
- × Tokeniseeritud väärtpaberid või RWA. Gruusia VASP-režiim välistab väärtpabereid esindavad tokenid; need alluvad väärtpaberituruseadusele. Vajaduse korral käsitleme väärtpaberite teed või EL-i fondilitsentsimist krüptolubade kõrval.
- × Institutsionaalsed vastaspooled, kes hindavad regulaatori tausta. NBG VASP-režiim pärineb alles 2023. aastast. Kui vastaspooled nõuavad pikka täitemenetluse ajalugu, võib esimese taseme regulaator paremini sobida, ning me osutame mitut sellist.
Mida me teie jaoks teeme
Osutame loa saamise, me ei anna teile lühiloendit ja astu tagasi. Esimesest konsultatsioonikõnest kuni päevani, mil teie üksus kantakse NBG avalikku VASP-registrisse, tegelete ühe vastutava bürooga ja meie kohapealsete spetsialistidega. Esitame töö ja seisame selle taga.
- Asutame teie Gruusia ettevõtte. Registreerime teie Gruusia OÜ või AS-i riiklikus registribüroos, tavaliselt viie kuni seitsme tööpäeva jooksul ja kaugelt volikirja alusel, loome peakontori Gruusias ning määrame režiimi nõutavad administraatorid.
- Koostame AML/CFT paketi. Koostame kõik poliitikad kohandatult teie mudeli ja Gruusia seaduste järgi: kliendi hoolsuskohustus, pidev seire, sanktsioonide kontroll, tehingute seire, dokumentide säilitamine ja teavitusliides finantsseire talitusega. Offshore-raamatukogudest võetud üldiseid malle tuvastatakse silmapilkselt ja need kutsuvad esile puuduste teatisi, nii et me neid ei kasuta.
- Valmistame ette inimesed ja tõendid. Koostame sobivuse ja nõuetekohasuse toimikud iga administraatori ning olulise või tegeliku kasusaaja kohta, sealhulgas kriminaalregistri väljavõte, vahendite päritolu ja finantsseisundi tõendid, mis lahendavad enamiku NBG teabepäringuid.
- Kirjutame äriplaani. Koostame kolmeaastase äriplaani koos eelarveliste prognoosidega, mida registreerimisreegel nõuab, vastendatuna teie kavandatavatele konkreetsetele tegevustele.
- Esitame ja haldame taotlust. Esitame registreerimisvormid, tegevuste loetelu, omaniku andmed, nõuetele vastavuse deklaratsiooni ja poliitikakomplekti Gruusia Riigipangale, tasume GEL 5 000 lõivu ning suhtleme regulaatoriga otse kuni otsuseni 60-päevase seadusliku aja jooksul.
- Käsitleme pangandust ja jooksvat nõuetele vastavust. Struktureerime üksuse nii, et see saaks panganduse korraldada puhtalt, ning valmistame ette vahendite päritolu toimiku, mida pangad ootavad; seejärel seadistame AML/CFT aruandluse ja teavitamiskohustused, et luba püsiks heas seisundis.
Hindame ja esitame iga projekti mahu teie konkreetse mudeli ja tegevuste kombinatsiooni järgi. Öelge meile, mida te ehitate, ja me kaardistame teie tee loa saamiseni ning hindame seda.
Regulatiivne raamistik
Gruusia reguleerib virtuaalvarade teenuseid ühe seadusliku registreerimisrežiimi kaudu, mida haldab Gruusia Riigipank. Õiguslik alus on rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamist soodustav seadus, mille VASP-muudatused jõustusid 1. jaanuaril 2023 ning tõid virtuaalvarade teenuste pakkujad vastutavate isikute loendisse. Rakendusaktiks on NBG reegel virtuaalvarade teenuse pakkujate registreerimise kohta, mis jõustus 1. juulil 2023.
Definitsioon: Gruusia VASP
Gruusias on virtuaalvääringu teenuse pakkuja (VASP) isik, kes on registreeritud Gruusia Riigipangas, et osutada teise isiku kasuks üht või mitut seitsmest reguleeritud tegevusest (loetletud allpool). Nimetus järgib FATF-i virtuaalvarade teenuse pakkuja definitsiooni ning eraldi NBG reegel reguleerib stabiilse krüptovara esialgset mündiemissiooni.
Mida režiim hõlmab ja mida mitte
Gruusia VASP-ile kehtib kaks režiimi. NBG VASP-registreerimisreegel on käitumist ja registreerimist reguleeriv instrument kõigi seitsme tegevuse jaoks, NBG on järelevalveasutus ja registripidaja; AML/CFT seadus kehtib igale VASP-ile, kliendi hoolsuskohustus käivitub ühekordsetel tehingutel, mis on USD 1 000, EUR 1 000 või GEL 3 000, ning teavitamine toimub finantsseire talitusele. Mitmed külgnevad režiimid ei anna luba virtuaalvarade teenuste osutamiseks: vabatööstuspiirkonna ja virtuaalse tsooni isiku režiimid on ainult maksustaatused, seega peab tsoonifirma, mis osutab reguleeritud tegevust, NBG-s siiski registreeruma, ning kaevandamine ja valideerimine jäävad perimetrist täielikult välja. Enne 2023. aastat kasvas sektor nende tsoonide ümber ilma spetsiaalse käitumise järelevalveta; VASP-režiim saabus AML-muudatuste kaudu, mis jõustusid 1. jaanuaril 2023 kooskõlas FATF-i soovitusega 15 ja Gruusia MONEYVAL-i kohustuste täitmisega, kusjuures olemasolevatele teenuse pakkujatele anti 90-päevane aken toimiku esitamiseks. 2026. aasta juuni seisuga ei ole Gruusias MiCA-stiilis turukäitumist ega stabiilse krüptovara reserve puudutavat usaldatavusrežiimi peale NBG reeglite. Klassifitseerime teie tegevused enne toimiku esitamist nende piiride järgi.
Seitse reguleeritud tegevust
Gruusia VASP-raamistik määratleb seitse reguleeritud tegevust NBG registreerimisreegli alusel. Üks luba võib hõlmata ühte või mitut, deklareerituna taotluses; astmelisi litsentside klasse ega tokenitüüpide alajaotusi ei ole. Tegevused järgivad FATF-i VASP-perimeeti ja vastavad üldiselt MiCA krüptovarateenustele, kuigi Gruusia toimib registreerimise, mitte passporteeritava loana. Kinnitame, milliseid tegevusi teie mudel vajab, ja esitame täpselt need.
- Vahetamine virtuaalvarade ja fiat-valuuta või finantsinstrumentide vahel. Krüptovara-fiat konversioon, sh iseteeninduskautomaatide kaudu; kõige levinum tegevus börsivälise kauplemise laudadele ja büroostiilis operaatoritele.
- Virtuaalvarade ülekandmine. Virtuaalvarade liigutamine kliendi aadresside või kontode vahel.
- Hoidmine ja haldamine (custody). Klientide varade, sh privaatvõtmete hoidmine ja kaitsmine.
- Portfellihaldus. Kliendi virtuaalvarade portfelli diskretsioonaarne või nõuandev haldamine.
- Kauplemisplatvormi haldamine. Ostjaid ja müüjaid ühendava kauplemisplatvormi haldamine, mis on börsiga samaväärne.
- Virtuaalvarade laenamine. Virtuaalvarades nomineeritud või virtuaalvaradega tagatud krediidi andmine või korraldamine.
- Esialgne mündiemissioon. Avalikult emiteerimine või emissiooni korraldamine; stabiilse krüptovara mündiemissiooni reguleerib eraldi NBG reegel.
Mis jääb perimetrist välja
Kaevandamine ja valideerimine ei ole VASP-tegevused; puhas tarkvara- ja IT-arendus, mis ei osuta reguleeritud teenust, võib kvalifitseeruda virtuaalse tsooni isiku maksustaatuseks; ning digitaalvarade isiklik kasutamine, sh kauplemiseks omal arvel või krüptovara hoidmine reservina, jääb perimetrist välja, kui teistele ei osutata reguleeritud teenust. Luba kehtib sõltumata sellest, kus kliendid asuvad, kuid ei anna õigusi väljaspool Gruusiat: see ei luba teenuste osutamist EL-i elanikele ning ei anna passi. NBG võib loa keelata, peatada või tühistada sobivuse ja nõuetekohasuse kriteeriumide mittetäitmise, ebatäpse teabe või peakontori, tarkvarasüsteemi või AML/CFT nõuete rikkumise tõttu, mistõttu koostame taotluse nii, et see läbib kõik neli esimesel esitamisel.
Mida Gruusia Riigipank nõuab
Gruusia VASP vajab OÜ-d või AS-i peakontoriga Gruusias, sobivaid ja nõuetekohaseid administraatoreid ja omanikke, kolmeaastast äriplaani ja kohandatud AML/CFT raamistikku. Gruusia Riigipank hindab taotlusi sobivuse ja nõuetekohasuse, peakontori, tarkvarasüsteemi ning AML/CFT kriteeriumide alusel, mitte kapitalipõranda järgi: VASP-spetsiifilist minimaalset kapitali ei nõuta, kuigi NBG hindab finantsseisundit, kui mudel hõlmab kliendivara hoidmist või likviidsuse eelrahastamist. Siduv piirang on dokumentatsiooni kvaliteet, mitte reeglid ise; taotlused jäävad seisma nõrga vahendite päritolu tõenduse ja kopeeritud mallide tõttu, mitte otsustamise kella tõttu. Valmistame iga neist ette vajalikule standardile.
Registreerimisnõuded lühidalt
| Nõue | Standard | Märkused |
|---|---|---|
| Sobiv üksus | Gruusia OÜ või AS | Välisriigi juriidilised isikud ei saa registreeringut otse omada |
| Minimaalne kapital | Puudub (seaduslik) | NBG hindab finantsseisundit, kui hoitakse kliendivarasid |
| Riigilõiv | GEL 5 000 ≈ $1,850 | Ühekordne registreerimistasu; aastast litsentsitasu ei ole |
| Peakontor | Gruusias | Filiaalid, kioskid ja tarkvarasüsteemid deklareeritud NBG-le |
| Sobivus ja nõuetekohasus | Administraatorid + olulised / tegelikud kasusaajad | NBG hindab terviklikkuse, pädevuse ja finantsseisundi alusel |
| Äriplaan | Kolmeaastane prognoos | Koos eelarveliste prognoosidega vastavalt registreerimisreeglile |
| AML/CFT raamistik | Kohustuslik | Hoolsuskohustuse käivitaja: ühekordne tehing ≥ USD 1 000 / EUR 1 000 / GEL 3 000 |
| NBG otsustusaken | 60 kalendripäeva | Pikendatav veel 60 kalendripäeva võrra |
- aasta juuni seisuga. Osaühingul puudub minimaalne osakapital, samas nõuab aktsiaselts üldise äriõiguse kohaselt 100 000 GEL suurust lubatud kapitali (25% sissemakstuna asutamisel), sõltumata VASP-perimetrist.
Sobivus ja nõuetekohasus, kohalik kohalolu ja AML/CFT
Reegel kehtestab VASP-i administraatoritele ning selle otsestele ja kaudsetele olulistele osanike, sh lõplike tegelike kasusaajate suhtes sobivuse ja nõuetekohasuse kriteeriumid: NBG hindab terviklikkust, pädevust ja finantsseisundit ning vaatab üle kriminaalregistri väljavõtte ja vahendite päritolu tõendid, kus enamus teabepäringuid saab alguse ja kuhu paneme enim ettevalmistust. Administraatoritele ei ole selgesõnalist residentsustesti, kuid peakontori-Gruusias nõue ja panganduse ootused tähendavad, et kohaliku substantsi ankurdamiseks on tavaliselt soovitatav vähemalt üks resident-direktor või -juht; ainult välismaistest liikmetest koosnevaid juhatusi võetakse Gruusia pankade poolt vähem kergelt vastu. Registreeritud VASP peab hoidma peakontori Gruusias ning deklareerima filiaalid, iseteeninduskautomaadid ja tarkvarasüsteemid, kusjuures kioskid kuuluvad vahetustegevuse alla. Iga VASP on AML/CFT seaduse alusel kohustatud isik, kliendi hoolsuskohustuse käivitajaga ühekordsetel tehingutel USD 1 000, EUR 1 000 või GEL 3 000. Koostame sobivuse ja nõuetekohasuse toimikud, struktureerime kohaliku kohalolu ning loome AML/CFT raamistiku, mis vastab kõigile neile nõuetele.
Taotlusprotsess ja ajakava
Protsess kulgeb Gruusia üksuse asutamisest dokumentide ettevalmistamise kaudu ühekordsele NBG otsusele; põhimõttelist loa etappi ega kapitalitagatise tingimust ei ole. Enamik etappe toimub kaugelt ning siduv piirang on ettevalmistuse kvaliteet, mitte otsustamise kell. Hästi ettevalmistatud ühe tegevuse loa saamine võtab algusest lõpuni ligikaudu kaks kuni neli kuud, kusjuures kohandatud AML/CFT dokumentatsioon ja sobivuse ning nõuetekohasuse tõendid on ajamahukad komponendid, mitte NBG otsus ise. Haldame kogu jada ja hoiame regulaatori kella käimas.
- etapp 1–2 nädalat
Asutame teie Gruusia üksuse
Registreerime teie Gruusia OÜ või AS-i riiklikus registribüroos, tavaliselt 5–7 tööpäeva jooksul ja kaugelt volikirja alusel, ning loome peakontori Gruusias. Avame panganduse arutelu paralleelselt, kuna see on sageli pikema ettevalmistatusega küsimus.
- etapp 4–8 nädalat
Koostame äriplaani ja AML/CFT paketi
Koostame kolmeaastase äriplaani ja kohandatud AML/CFT raamistiku: kliendi hoolsuskohustus, pidev seire, sanktsioonide kontroll, dokumentide säilitamine ja teavitusliides finantsseire talitusega. See pakett on koht, kus taotlus võidetakse või kaotatakse, ning seda ei saa mallide järgi teha.
- etapp 1 nädal
Kogume sobivuse ja nõuetekohasuse tõendid
Koostame iga administraatori ja tegeliku kasusaaja isikutuvastuse, kriminaalregistri väljavõtte, vahendite päritolu ja finantsseisundi tõendid ning elulookirjeldused. Lüngad siin on NBG teabepäringute peamine põhjus, seega sulgeme need enne esitamist.
- etapp 1 nädal
Esitame toimiku NBG-le
Esitame registreerimisvormid, tegevuste loetelu, omaniku andmed, nõuetele vastavuse deklaratsiooni, äriplaani ja AML/CFT poliitikad ning tasume GEL 5 000 lõivu.
- etapp Kuni 60 päeva (+60)
Haldame läbivaatamist otsuseni
NBG hindab sobivust ja nõuetekohasust, finantsseisundit, peakontori ja tarkvarasüsteemi nõudeid ning AML/CFT usaldusväärsust. Käsitleme kõiki teabepäringuid 60-päevase seadusliku aja jooksul, mida saab pikendada veel 60 päeva võrra.
- etapp 1 nädal
Luba ja tegevuse alustamine
Positiivse otsuse korral kantakse teie üksus NBG avalikku VASP-registrisse ning võite alustada tegevust. Seadistame teavitamiskohustused, et olulised muudatused jõuaksid edaspidi NBG-le õigeaegselt.
Maksustamine
Gruusia rakendab Eesti-stiilis ettevõtte tulumaksu mudelit, mis on tuttav EL-i jurisdiktsioonidest tulevatele asutajatele: ettevõtte kasumit maksustatakse 15% määraga ainult jaotamisel, mitte teenimise hetkel, koos 5% kinnipeetava maksuga dividendidelt. VASP-ide finantstehingud, sh krüptovara vahetamine fiat-valuuta vastu, on käibemaksust vabastatud, kuid ilma sisendkäibemaksu mahaarvamise õiguseta. Eraisikud maksavad krüptovara võõrandamisest või vahetamisest saadud kasult 0% maksu vastavalt rahandusministeeriumi 2019. aasta avalikule otsusele. Struktureerime teie üksuse kasutama soodustusi, milleks see kvalifitseerub, ning arvestame käibemaksu vabastuse mahaarvamiseta korrektselt sisse.
Makstabel
| Maksu liik | Määr | Krüptovara kohaldamine |
|---|---|---|
| Ettevõtte tulumaks (tavaline ettevõte) | 15% | Ainult jaotatud kasumilt (Eesti-stiilis); 0% jaotamata kasumilt |
| Kinnipeetav maks (dividendid) | 5% | Jaotamisel osanike/aktsionäridele |
| Käibemaks (VASP-i finantstehingud) | Vabastatud | Krüptovara-fiat vahetus KM-vabastatud, ilma sisendkäibemaksu mahaarvamiseta |
| Üksikisiku tulumaks (eraisiku krüptovara kasum) | 0% | Gruusia-väline tulu vastavalt rahandusministeeriumi 2019. aasta avalikule otsusele |
| Üksikisiku tulumaks (töötasutulu) | 20% | Standardne ühtne määr Gruusia-päritolu palgalt |
| Ettevõtte tulumaks (vabatööstuspiirkonna ettevõte) | 0% | Kvalifitseeruva tsooni tegevuse pealt; VASP-registreerimine on siiski nõutav |
| Ettevõtte tulumaks (virtuaalse tsooni isik) | 0% | Eksporditud IT-teenustel; ei ole VASP-luba |
| KM (kaevandamine: välismaale eksporditud räsi) | 0% | Nullmääraga; residentide vaheline kodumaine räsi on KM-kohustuslik |
| Kaevandustulu (eraisikud) | 0% | Kaevandatud varasid ei käsitleta maksustatava tuluna |
- aasta juuni seisuga. Kontrollige Gruusia maksuseadustiku, maksuameti ja asjakohaste rahandusministeeriumi avalike otsuste alusel enne struktureerimist.
Vabatsoonid, kaevandamine ja aruandlus
Gruusia vabatööstuspiirkonnad pakuvad 0% ettevõtte tulumaksu, KM-i ja dividendimaksu kvalifitseeruva tsooni tegevuse pealt ning virtuaalse tsooni isiku staatus annab 0% ettevõtte tulumaksu eksporditud IT-teenustelt. Kumbki ei anna luba virtuaalvarade teenuste osutamiseks: tsooniettevõte, mis osutab reguleeritud tegevust, peab siiski NBG-s registreeruma, nii et maksustaatus asub loa kõrval, mitte asendab seda. Käsitleme neid kahe eraldi töövooluna, kuna nende samastamine on levinud ja kulukas viga. Aruandluse osas osaleb Gruusia ühises aruandlusstandardis (CRS), kuid ei kuulu OECD krüptovarade aruandlusraamistikku (CARF) esimesena kohustuvate hulka ega ole seotud EL-i DAC8-ga; plaanime, et CARF-stiilis aruandlus jõuab Gruusiasse ajakava laienedes.
Jooksev nõuetele vastavus ja AML/CFT
Luba on tähtajatu, kuid järelevalve on aktiivne ja AML/CFT kohustused on pidevad. Gruusia Riigipank teostab VASP-ide üle järelevalvet peamiselt AML/CFT raamistiku kaudu, lisaks on tal õigus peatada või tühistada registreering, ning me jääme teie püsivaks nõuetele vastavuse partneriks, et luba säilitaks selle võitnud standardi.
Iga VASP on AML/CFT seaduse alusel kohustatud isik ning peab rakendama riskipõhist kliendi hoolsuskohustust (käivitub ühekordsetel tehingutel USD 1 000, EUR 1 000 või GEL 3 000), pidevat tehingute seiret ja sanktsioonide kontrolli, kahtlastest tehingutest teavitamist finantsseire talitusele ning dokumentide säilitamist, lisaks üldise maksuseadustiku alusel ettevõtte tulumaksudeklaratsiooni esitamist koos seadusliku auditiga, kui künnised ületatakse. Muudatused administraatorites, omanikel, peakontoris, filiaalides, kioskites või tarkvarasüsteemides tuleb teatada NBG-le ning uute tegevuste lisamine nõuab registreeringu uuendamist. NBG võib rikkumise korral registreeringu keelata, peatada või tühistada ning 2025. aastal nõudis see avalikult virtuaalvarafirmadelt registreerimistõendi esitamist, mis näitab aktiivset täitmist registreerimata operaatorite vastu. Gruusias ei ole DORA-stiilis eraldiseisvat IKT reeglistikku; tehnoloogia- ja küberjulgeoleku ootused sisalduvad tarkvarasüsteemi nõuetes ja AML-raamistikus ning me lisame need taotlusesse ja rakendame pärast seda.
Pangandus
Pangandus on meie teenuse üks põhiteenustest ja käsitleme seda registreerimisega paralleelselt, mitte pärast seda. Gruusias registreeritud VASP-idele on pangajuurdepääs saadaval, kuid selektiivne: vahendite päritolu ja tegelike kasusaajate hoolsuskohustus on peamised hõõrdumiskohad ning USA dollari ja euro kliiring rahvusvaheliste korrespondentide kaudu on veelgi selektiivsem. Loomulik kiht on Gruusia kommertspank, mis peab GEL-i ja põhivaluutade ärikontosid, täiendatuna litsentseeritud EL-i e-raha asutustega (EMI) rahvusvaheliste laekumiste ja piiriüleste B2B rahavoogude jaoks.
FATF staatus ja EL-i turulepääs
Gruusia AML/CFT raamistikku hindab MONEYVAL, Euroopa Nõukogu FATF-i stiilis piirkondlik organ, mitte FATF ise. Gruusia ei ole 2026. aasta juuni seisuga FATF-i hallis nimekirjas (suurenenud järelevalve all olevad jurisdiktsioonid) ega mustas nimekirjas (kõrge riskiga jurisdiktsioonid, mis alluvad tegevuskutsele). MONEYVAL on märkinud, et Gruusia tugevdas oma riskianalüüsi ja VASP-regulatsiooni, märkides samas, et edasist edu on vaja; riik jääb järelkontrolli menetluse alla, mis kajastab käimasolevat reformi, mitte staatushoiatust.
EL-i turulepääs
Gruusia võrdlus
Gruusia lähimad konkurendid on EL-i MiCA jurisdiktsioonid, mida operaator kaalub selle kõrval: Leedu, Küpros ja Malta EL-i passi sees, Gibraltar ja Šveits tunnustatud EL-väliste keskustena ning Poola hoiatava näitena. Peamised erinevused on EL-i turulepääs, kulud, kapital, ajakava ja maksustamine. Gruusia lööb kõiki neist kulude ja kapitali poolest ning jääb neile alla EL-i juurdepääsu ja järelevalvekogemuse poolest. Osutame kõigis allpool loetletud hallatavates jurisdiktsioonides, seega ei ole võrdlus teoreetiline: ütleme, milline tee sobib, ja esitame seal.
| Tegur | Gruusia | Leedu | Küpros | Malta | Gibraltar | Poola | Šveits |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Litsentsi liik | NBG VASP-luba | MiCA CASP | MiCA CASP | MiCA CASP | DLT-teenusepakkuja litsents | MiCA CASP | FINMA luba / VQF |
| Regulaator | Gruusia Riigipank (NBG) | Leedu Pank | CySEC | MFSA | GFSC | KNF | FINMA |
| Ajakava | 2–4 kuud | 4–8 kuud | 4–8 kuud | 9–18 kuud | 6–12 kuud | Ei toimi | 9–18 kuud |
| Min. kapital | Puudub (seaduslik) | €50 000–€150 000 | €50 000–€150 000 | €50 000–€150 000 | astmeline tegevusala järgi | €50 000–€150 000 (kavandatud) | CHF astmeline; mõne mudeli puhul pangataseme nõuded |
| Ettevõtte tulumaks | 15% ainult jaotamisel | 17% / 7% väikeettevõtted | 12,5% | ~5% efektiivne (tagasimaksesüsteem) | 12,5% | 19% / 9% väikeettevõtted | ~12–21% (kantoni järgi) |
| Kohalik kohalolu | Gruusia üksus + peakontor | Kontor, resident MLRO, direktorid | Kontor, direktorid, nõuetele vastavuse funktsioon | Kontor, direktorid, ettevõtte sekretär | Kontor, substantss, direktorid | Kontor, direktorid (kavandatud) | Kontor, substantss, kvalifitseeritud juhtkond |
| EL-i passporteerimine | Ei (ainult omal algatusel) | Jah | Jah | Jah | Ei | Ei (seadus blokeeritud) | Ei |
| Sobib kõige paremini | Kulutundlikud SRÜ, Kaukaasia, Türgi, MENA operaatorid | EL-i laiaulatuslik juurdepääs; fintechi ökosüsteem | EL-i juurdepääs; inglise keel; fondide koostoime | Väljakujunenud börsid; inglise keel | DLT-natiivsed operaatorid; EL-väline baas | Praegu sobimatu (MiCA teed ei ole) | Kõrgetasemelised tokenid ja pangandusega külgnevad mudelid |
Võrdle kõiki krüptojurisdiktsioone kõrvuti →
Põhiline erinevus: Gruusia võidab kulude, kapitali ja kiiruse poolest; MiCA jurisdiktsioonid võidavad EL-i turulepääsu poolest. Leedu, Küpros ja Malta annavad kõik täieliku EL-i passi MiCA kapitaliminimaalsustel, kusjuures Küprosel ja Maltal lisanduvad ingliskeelsed menetlused ning Küprosel tugev fondide struktureerimise kate. Gibraltar ja Šveits on usaldusväärsed EL-välised keskused sügavama kogemusega, kuid raskemate kulude, kapitali ja ajakavaga, ning kumbki ei passporteeri EL-i. Poolal, pärast korduvaid seadusandlikke blokaade, pole endiselt toimivat MiCA teed. Kui teie turg on EL-i jaekaubandus, on vastus üks passporteerimisradadest ning me osutame krüptolitsentse otse Leedus, Küprosel ja Maltal MiCA alusel. Kui see on SRÜ, Kaukaasia, Türgi või MENA, on Gruusia teravem ja odavam tööriist ning me saame selle teile kätte.
Korduma kippuvad küsimused
Mida Tomberg & Partners tegelikult Gruusia VASP-loa saamiseks teeb?
Osutame kogu loa saamise ja seisame selle taga. Asutame teie Gruusia OÜ või AS-i, määrame administraatorid, koostame täieliku kohandatud AML/CFT paketi ja kolmeaastase äriplaani, kogume sobivuse ja nõuetekohasuse tõendid, esitame toimiku Gruusia Riigipangale ning käsitleme kõiki regulaatori päringuid kuni kande tegemiseni avalikku VASP-registrisse. Käsitleme pangandust registreerimisega paralleelselt ning seadistame jooksva aruandluse. Tegelete ühe vastutava bürooga ja meie kohapealsete spetsialistidega, mitte vahendajate ahelaga. Võtke meiega ühendust ja hindame teie juhtumi mahtu ning esitame hinnapakkumise.
Kui palju see maksab?
See sõltub teie tegevuste kombinatsioonist, struktuurist ja keerukusest, seega hindame iga projekti mahu ja esitame hinna, mitte ei avalda arvu. Ainus kohustuslik riigilõiv on NBG VASP-registreerimistasu GEL 5 000, mis tasutakse ühekordse, mitte aastamaksena, ning kapitalitagatist lukustada ei ole vaja. Kuna aastast litsentsitasu ega seaduslikku kapitalipõrandat ei ole, on jooksvad kulud astmelise litsentsimisega jurisdiktsioonidega võrreldes märkimisväärselt madalamad. Öelge meile, mida te ehitate, et saada hinnapakkumine.
Kas Gruusia VASP-il on minimaalne kapitalinõue?
Gruusia ei kehtesta VASP-idele seaduslikku minimaalset kapitalipõrandat ning Gruusia OÜ saab põhimõtteliselt asutada nominaalse osakapitaliga. Praktikas hindab Gruusia Riigipank finantsseisundit registreerimisülevaatuse käigus ning kui mudel hõlmab kliendivara hoidmist või likviidsuse eelrahastamist, ootab pank tõendeid, et üksus omab piisavaid vahendeid klientide kaitseks. Kinnitame, mida teie mudel vajab, enne kui te vahendeid sidute. Kõva kapitalipõranda puudumine eristab Gruusiat sellistest režiimidest nagu Kasahstani AIFC, mis seab tegevuspõhised miinimumid alates 10 000 USA dollarist.
Kas Gruusia VASP-luba hõlmab tokeniseeritud väärtpabereid või RWA-d?
Ei. Gruusia virtuaalvarade režiim jätab selgesõnaliselt välja väärtpabereid esindavad tokenid, mistõttu tokeniseeritud väärtpaber allub väärtpaberituruseadusele, mitte VASP-loale, ning spetsiaalset tokeniseerimise raamistikku ei ole. Kui sõidukiks on fond, suuname fondilitsentsimise teed; kui teie mudel vajab väärtpaberile luba, käsitleme seda teed paralleelselt krüptoloaga.
Kui kaua loa saamine aega võtab?
Gruusia Riigipank otsustab 60 kalendripäeva jooksul alates täieliku toimiku esitamisest, vajaduse korral pikendatav veel 60 päeva. Kogu protsess, sh Gruusia üksuse asutamine, AML/CFT poliitikad, kolmeaastane äriplaan ja sobivuse ning nõuetekohasuse dokumentatsioon, peaks arvestama ligikaudu kahe kuni nelja kuuga. Praktiline kitsaskoht on nõuetele vastavuse dokumentatsioonipakett ja sobivuse ning nõuetekohasuse tõendid, mitte NBG otsustusaken. Haldame ajakava ja hoiame regulaatori kella käimas.
Kuidas maksustatakse Gruusias krüptovara?
Gruusia rakendab Eesti-stiilis ettevõtte tulumaksu mudelit: ettevõtte kasumit maksustatakse 15% määraga ainult jaotamisel, koos 5% kinnipeetava maksuga dividendidelt. VASP-ide finantstehingud, sh krüptovara vahetamine fiat-valuuta vastu, on käibemaksust (KM) vabastatud ilma sisendkäibemaksu mahaarvamise õiguseta. Eraisikud maksavad krüptovara võõrandamisest või vahetamisest saadud kasult 0% maksu, kuna rahandusministeeriumi 2019. aasta avalik otsus käsitleb sellist tulu Gruusia-välise päritoluga tuluna. Vabatööstuspiirkonna või virtuaalse tsooni isiku staatusega ettevõtted pääsevad täiendavatele eranditele, kuid need režiimid toimivad VASP-perimetriga viisil, mis nõuab juhtumipõhist struktureerimist — millega me tegeleme.
Kas Gruusia VASP saab teenindada EL-i kliente?
Gruusia VASP-luba ei anna EL-i turulepääsu ega passporteerimisõigusi ning MiCA ei sisalda kolmanda riigi samaväärsuse režiimi krüptovara teenuse pakkujatele. MiCA artikkel 61 lubab kolmanda riigi ettevõtetel teenindada EL-i kliente ainult siis, kui klient võtab ühendust täielikult omal algatusel, ning ESMA tõlgendab seda erandit kitsalt: igasugune EL-suunatud turundus, EL-i keeles sisu või geograafiliselt suunatud reklaam tühistab erandi. Kui vajate süstemaatilist EL-i juurdepääsu, osutame hoopis MiCA CASP-luba EL-i liikmesriigis. Vt juhend pöördpakkumise kohta MiCA alusel täieliku teabe saamiseks.
Kas te korraldate litsentseeritud VASP-ile panganduse?
Pangandus on üks meie põhiteenustest ja käsitleme seda registreerimisega paralleelselt, mitte pärast seda. Gruusias registreeritud VASP-idele on pangajuurdepääs saadaval, kuid selektiivne, kusjuures vahendite päritolu ja tegelike kasusaajate hoolsuskohustus on peamised hõõrdumiskohad ning USA dollari ja euro kliiring rahvusvaheliste korrespondentide kaudu on veelgi selektiivsem. Struktureerime üksuse nii, et see saaks panganduse korraldada puhtalt, ning valmistame ette vahendite päritolu toimiku ja puhta omandiahelaga, mis viivad taotluse edasi. Me ei nimeta kunagi konkreetset teenusepakkujat ette, sest vastuvõtmine sõltub teie enda profiilist.
Küsige Gruusia krüptolitsentsi hinnapakkumist
Asutame teie Gruusia ettevõtte, koostame AML/CFT paketi, esitame toimiku Gruusia Riigipangale ja hangime teie VASP-loa. Öelge meile, mida te ehitate ja mis on teie sihtturg, ning me kaardistame teie tee loani ja hindame seda.
Pangandus & Maksed
Ettevõttel ja litsentsil on ikka vaja pangakontot
Pangandus on üks meie kolmest põhiteenustest. Aitame kõrge riskiprofiiliga ja reguleeritud ettevõtjatel avada pangakontod ja makselahendused, mida teised keelduvad: töötame otse EL-i EMI-de, makseasutuste ja krüptoteadlike pankadega, kinnitame huvi enne taotluse esitamist ja teeme tutvustuse. Võtke see koos ettevõtte ja litsentsiga või eraldi.
Tutvu panganduse & maksetega →
Seotud teenused
- Leedu krüptolitsentseerimine: MiCA CASP-luba EL-i passporteerimisega, osutatud algusest lõpuni
- Küprose krüptolitsentseerimine: MiCA CASP-luba EL-i liikmesriigis, osutatud algusest lõpuni
- Ettevõtte asutamine: Gruusia ja rahvusvaheline üksuse asutamine jurisdiktsioonides, mida me teenindame
- Krüptolitsentside ülevaade: VASP, CASP ja MiCA kõigis jurisdiktsioonides, mida me teenindame
- Pöördpakkumine MiCA alusel: EL-i turulepääsu raamistik EL-välistele litsentsiomanikele