Kolm otsust, mis määravad asutamise tulemuse
Enamiku kõrge riskiprofiiliga ja reguleeritud ettevõtjate puhul pole küsimus selles, kas asutada juriidiline isik, vaid kus, millises õiguslikus vormis ja millise ajakava järgi seoses tegevusloaga, mida äri lõpuks vajab. Ettevõtte asutamine asub regulatiivse ahela alguses, mis kulgeb läbi kapitali, juhtimise, litsentseerimise ja panganduse, ning vale juriidilise isiku valik esimesel päeval võib sulgeda võimalused kuude pärast, kui tegevusloa taotlus esitatakse. Teeme need kolm otsust koos teiega, seejärel asutame juriidilise isiku, mille regulaator ja pank aktsepteerivad.
FATF-i Briti Neitsisaarte hallnimekirja lisamine möödunud juunis muutis offshore-asutamise maksude optimeerimise mängust panganduse kättesaadavuse hasartmänguks; täna asutatud BVI juriidiline isik seisab silmitsi tõhustatud hoolsusmeetmetega igas korrespondentpangas olenemata oma nõuetele vastavuse tasemest, mistõttu on jurisdiktsiooni valik esmalt panganduse otsus ja alles seejärel maksuotsus.
Põhilühendid
CASP: Krüptovara teenuse pakkuja (Crypto-Asset Service Provider), ELi MiCA tegevusloa kategooria igale ettevõtjale, kes osutab krüptovarateenuseid liidu klientidele (määruse (EL) 2023/1114 artikkel 59).
VASP: Virtuaalvääringu teenuse pakkuja (Virtual Asset Service Provider), FATF-i kohane üldmõiste, mida kasutatakse offshore-jurisdiktsioonides ja paljudes väljaspool ELi asuvates režiimides (BVI, Kaimanisaared, Bahama, Seišellid, Saint Vincent jt).
MiCA: Krüptovaraturgude määrus (EL) 2023/1114, ELi regulatiivne raamistik krüptovara emiteerimiseks ja teenuste osutamiseks, mis on täielikult kohaldatav alates 30. detsembrist 2024.
EMI: E-raha asutus (Electronic Money Institution), ELi/EMP tegevusluba EMD2 alusel (direktiiv 2009/110/EÜ) elektroonilise raha emiteerimiseks ja makseteenuste osutamiseks.
PI: Makseasutus (Payment Institution), kergem ELi/EMP tegevusluba PSD2 alusel (direktiiv (EL) 2015/2366) makseteenuste osutamiseks ilma elektroonilise raha emiteerimiseta.
EMT: E-raha token (E-Money Token), MiCA kategooria tokenitele, mis viitavad ühele ametlikule fiat-valuutale; reguleeritud MiCA III jaotise alusel.
ART: Varaviitav token (Asset-Referenced Token), MiCA kategooria tokenitele, mis viitavad mitmele varale või väljaspool ELi asuvale fiat-valuutale; reguleeritud MiCA III jaotise alusel rangemate usaldatavusnõuetega.
DABA: Digitaalsete varade äri seadus 2018 (Digital Asset Business Act 2018), Bermuda litsentsimisraamistik hoidla-, börsi- ja kauplemisplatvormi operaatoritele, mida järelevalvab Bermuda rahandusasutus.
Ebakõlad on etteaimatavad. Eestis asutatud OÜ, mille põhikirjaline minimaalne osakapital on €0,01, ei saa omada 2. klassi CASP tegevusluba ilma kapitali suurendamiseta vähemalt €125 000-ni fiat-valuutas. Briti Neitsisaartel 2024. aastal hoidlateenuse tooteks asutatud äriühing seisab silmitsi tõhustatud hoolsusmeetmetega igas korrespondentpanga kontaktpunktis pärast juuni 2025 hallnimekirja kandmist, olenemata ettevõtte enda AML-programmist. Leedus EMI eesmärgil asutatud UAB peab enne Leedu Panga poolt EMD2 alusel täieliku taotlustoimiku vastuvõtmist süstima osakapitali kuni €350 000.
Praktikas on asutamisel siduv piirang harva maksustamine; see on see, kas juriidiline isik suudab läbida regulaatori tegeliku kohalolu ja kapitali kontrollid tegevusloa esitamise hetkel ning kas pank avab tegevuskonto pärast tegevusloa saamist. Alljärgnevad jaotised jagavad otsuse kolmeks vaatenurgaks: jurisdiktsiooni järgi, piirkonna järgi (offshore versus Euroopa teekonnad) ja eesmärgi järgi (asutamine litsentseerimise eeldusena). Käsitleme pangandust paralleelse töövoona, mitte järgneva sammuna, nii et see on lahendatud ajaks, mil seda vajate.
Asutamine jurisdiktsiooni järgi
Asutame ettevõtteid otse 25 teenindatavas jurisdiktsioonis: Eestis, Leedus, Lätis, Rootsis, Soomes, Taanis, Küprosel, Portugalis, Gruusias, Gibraltaril, Tadžikistanis, Tšehhi Vabariigis, Poolas, Maltal, Panamas, Rumeenias, Singapuris, Šveitsis, AÜEs, Ühendkuningriigis, Hongkongis, USAs (Montana LLC), Montenegros, Austrias ja Horvaatias. Alljärgnevad tabelid esitavad kõrge riskiprofiiliga ja reguleeritud ettevõtjate jaoks kõige sagedamini kasutatavad struktuurid piirkondade kaupa grupeerituna. Kui allpool nimetatud jurisdiktsioon on üks, mida me teenindame, annab lingitud juhend täpse teabe, kuidas me seal asutame; ülejäänud on viitematerjal ning ütleme teile ausalt, millal neist mõni on teie juhtumi jaoks parem baas.
ELi madala kapitaliga baasid: kiire asutamine, MiCA-passitatav
| Jurisdiktsioon | Juriidilise isiku vorm | Min. kapital | Ajakava | Tulumaksumudel |
|---|---|---|---|---|
| Eesti | OÜ | €0,01 | 1–5 tööpäeva | Jaotatud kasumi maks (0% jaotamata kasumilt; 22% dividendidelt) |
| Läti | SIA | €2 800 (vähendatud variant alates €1) | 5 tööpäeva – 2 nädalat | Jaotatud kasumi maks (0% jaotamata; 25% jaotatud) |
| Leedu | UAB | €1 000 | 3 tööpäeva – 2 nädalat | 17% (alates 1. jaanuarist 2026); 7% väikeettevõtjatele; 0% idufirmadele |
| Tšehhi Vabariik | s.r.o. | CZK 1 (≈€0,04) | 1–4 nädalat | 21% |
| Slovakkia | s.r.o. | €5 000 | 2–4 nädalat | Astmeline 10% / 21% / 24% |
| Rumeenia | SRL | RON 1 (tõuseb RON 500-ni alates 1. jaanuarist 2026)≈ $0,22 / $108 | 1–2 nädalat | 16% (või 1–3% mikroettevõtte käibepõhiselt) |
| Bulgaaria | OOD/EOOD | €1 (alates euro kasutuselevõtust 1. jaanuaril 2026) | 1–2 nädalat | 10% (15% QDMTT reguleerimisalasse kuuluvatele hargmaistele ettevõtjatele) |
ELi premium-keskused: kõrgem kapital, sügavam finantsteenuste infrastruktuur
| Jurisdiktsioon | Juriidilise isiku vorm | Min. kapital | Ajakava | Tulumaksumudel |
|---|---|---|---|---|
| Malta | Ltd | €1 164,69 | ~2 nädalat | 35% koos 6/7 tagastusega (≈5% tegelik kauplemistulult) |
| Küpros | Ltd | Puudub | 2–3 nädalat | 15% (alates 1. jaanuarist 2026); IP Box ~3% pärast reformi |
| Iirimaa | LTD | Puudub | 1–4 nädalat | 12,5% kauplemistulult; 25% passiivselt; 15% Pillar Two reguleerimisalasse kuuluvatele hargmaistele ettevõtjatele |
| Saksamaa | GmbH | €25 000 (€12 500 sissemakstud) | 2–4 nädalat | ≈29,9% kombineeritult |
| Šveits | AG / GmbH | CHF 100 000 / CHF 20 000≈ $127K / $25K | 2–4 nädalat | ≈12–21% kombineeritult; QDMTT 15% alates 2024 |
Offshore-spetsialistid: null- või territoriaalmaks, madalamad tegeliku kohalolu läved
Minimaalne kapital on kogu klastris sisuliselt null (Kosta Riika SRL: tüüpiline ≈€17).
| Jurisdiktsioon | Juriidilise isiku vorm | Ajakava | Tulumaksumudel |
|---|---|---|---|
| Briti Neitsisaared | Business Company | 1–2 tööpäeva | 0% (FATF-i hallnimekiri alates 13. juunist 2025) |
| Kaimanisaared | Exempted Company | 1–5 tööpäeva | 0% (20-aastane maksuvabastuse kohustus saadaval) |
| Bahama | International Business Company | 7–10 tööpäeva | 0%; 15% riigisisene miinimummaks reguleerimisalasse kuuluvatele hargmaistele ettevõtjatele |
| Seišellid | International Business Company | 1–3 tööpäeva | Territoriaalne; populaarne “0%” välismaiste tulude puhul on tingimuslik, sõltudes tegelikust kohalolust ja kontserni staatusest |
| Panama | Sociedad Anónima | 1–2 nädalat | 0% välismaiselt tulult; 25% Panama sisemaiselt tulult |
| Kosta Riika | SRL | 2–4 nädalat | 0% välismaiselt tulult; 30% kodumaistelt |
| Bermuda | Exempted Company | 3–7 tööpäeva | 0%; 15% ettevõtte tulumaks (Corporate Income Tax Act 2023) reguleerimisalasse kuuluvatele hargmaistele ettevõtjatele |
| Mauritius | Global Business Company (GBC) | 2–4 nädalat | 15% nominaalmäär; ~3% tegelik kvalifitseeruva välismaise tulu puhul; QDMTT alates 1. juulist 2025 |
| Gibraltar | Private Company Ltd | 1–3 tööpäeva | 0% välismaiselt tulult; 15% Gibraltari tulult (territoriaalne) |
Ida-Kariibi piirkonna katvus laieneb läbi Belise, Saint Vincenti ja Grenadiinide, Saint Lucia, Saint Kittsi ja Nevise (eraldi juhendiga Nevise LLC kohta), Antigua ja Barbuda ning Dominica; Marshalli saared on konkreetsete kasutusjuhtude jaoks jätkuvalt saadaval eraldi kaasatuse kaudu.
Globaalsed finantskeskused ja maismaa alternatiivid
EList ja offshore-klastrist kaugemale ulatub kümme maismaa- ja vahepealsete jurisdiktsioonide juhendit, mida ettevõtjad nendega kõige sagedamini kaaluvad.
| Jurisdiktsioon | Juriidilise isiku vorm | Min. kapital | Ajakava | Tulumaksumudel |
|---|---|---|---|---|
| Ühendkuningriik | Private Ltd | Puudub | 24–48 tundi | 25% põhimäär; 19% väikese kasumi määr |
| Ameerika Ühendriigid | LLC | Puudub | 1 päev – 2 nädalat | 21% föderaalne (C-Corp); LLC vaikimisi läbipaistev maksustamine |
| Kanada | Private corporation (Inc.) | Puudub | 1–5 tööpäeva | ≈26,5–27% kombineeritud föderaalne-provintsi |
| Austraalia | Pty Ltd | Puudub | 1–3 tööpäeva (ASIC) | 30%; 25% põhimääraga üksus |
| Singapur | Pte Ltd | S$1 | 1–5 päeva | 17% kvaasiterritoriaalselt |
| Hongkong | Private company Ltd | Puudub seaduslik miinimum | ~1 nädal | 8,25% / 16,5% kahetasandiline; territoriaalne allikamaks |
| Dubai / AÜE | Free Zone Company (FZCO / FZE) | Puudub enamiku vabatsooni tegevuste puhul | 3–5 tööpäeva (litsents) | 9% üle AED 375 000; 0% kvalifitseeruva vabatsooni tulu puhul |
| Macau | Sociedade por Quotas (Lda.) | MOP 25 000 | 2–3 nädalat | 12% üle MOP 600 000; territoriaalne alates 1. jaanuarist 2026 |
| Omaan | LLC | ~OMR 20 000 | 3–8 nädalat | 15%; 3% kvalifitseeruva väikeettevõtte määr |
| Labuan | Labuan company | 1 osak, puudub minimaalne nimiväärtus | 1–2 nädalat | 3% auditeeritud netokasumilt (LBATA), tegeliku kohalolu tingimusel |
Meie teenindatav Euroopa katvus ulatub kaugemale ülalolevatest maatriksitest. Asutame ettevõtteid otse ELi liikmesriikides: Rootsis, Soomes, Taanis, Portugalis, Poolas, Austrias ja Horvaatias; mitte-ELi Euroopa baasina Montenegros; Kaukaasias Gruusias ning Kesk-Aasias Tadžikistanis. Iga lingitud juhend esitab juriidilise isiku vormi, kapitali, ajakava ja tegeliku kohalolu, mida seal pakume.
Piirkondade vaheline valik sõltub sellest, kus äri kliente teenindab, millist tegevusluba vajab ja millist tegelikku kohalolu ettevõtja usaldusväärselt tagada suudab. Järgmised kaks jaotist selgitavad, millal iga piirkond on õige vastus ja millal mitte. Rääkige meile oma tegevusest ja nimetame sobiva baasi esimesel kõnel.
Asutamine tegevusliigi järgi
Asutamine tegevusliigi järgi on teine suunamisvaatenurk. Ülaltoodud jurisdiktsioonimaatriks vastab küsimusele „kus saan asutada?"; see jaotis vastab küsimusele „arvestades seda, mida mu äri tegelikult teeb, milline asutamistee sobib?". Need kaks vaatenurka täiendavad teineteist. Tegevus määrab tegevusloa; tegevusluba määrab juriidilise isiku vormi, kapitali ja tegeliku kohalolu; jurisdiktsioon valitakse seejärel kogumist, mis toetab saadud profiili.
| Kavandatav tegevus | Tüüpiline tegevusluba | Kapitalitase | Soovitatav asutamistee |
|---|---|---|---|
| Krüptovara kauplemisplatvorm / tsentraliseeritud börs | MiCA 3. klassi CASP (ELi kliendid); BVI VASP, Kaimanisaarte VASP 2. faas, Bermuda DABA F-klass, Bahama DARE Digital Token Exchange (väljaspool ELi) | €150 000 (MiCA 3. klass); US$100 000+ netovarad (Bermuda M/F-klass); CIMA 2. faasi kapital määratakse juhtumipõhiselt | EL: Eesti, Leedu, Tšehhi Vabariik, Küpros, Malta. Väljaspool ELi: Kaimanisaarte Exempted Co., Bermuda Exempted Co., BVI Business Co. |
| Hoidla- ja rahakotiteenused | MiCA 2. klassi CASP (EL); BVI VASP hoidla, Kaimanisaarte VASP hoidla, Seišellide VASP rahakott (väljaspool ELi) | €125 000 (MiCA 2. klass); US$75 000 (Seišellide rahakott uustulnukale); mujal jurisdiktsioonipõhine | EL: Eesti, Leedu, Küpros. Väljaspool ELi: Kaimanisaared, BVI, Seišellid, Mauritius GBC. |
| Maaklertegevus, orderite suunamine, nõustamine, portfellihaldus | MiCA 1. klassi CASP (EL); MiFID II investeerimisühing, kui on seotud krüptovara väärtpaberid | €50 000 (MiCA 1. klass); €75 000–€730 000 (MiFID II kategooria järgi) | ELi kulutõhusad lahendused (Eesti, Leedu, Tšehhi Vabariik) eraldiseisva 1. klassi jaoks; Iirimaa kombineeritud MiFID II + CASP jaoks. |
| Tokenite emiteerimine, ICO, tokeniseeritud väärtpaberid | MiCA valge raamatu teavitamine (utiliidtokenid); MiCA EMT või ART tegevusluba (stabiilsed krüptovarad); Bermuda DABA F-klass (tokeniseeritud väärtpaberid); BVI/Kaimanisaarte/Panama fond (detsentraliseeritud protokolli emiteerimine) | €350 000 (MiCA ART) või 2% reservist (kumb on suurem); €350 000 (MiCA EMT krediidiasutuse tee) või EMI tegevusluba; offshore muutuv | EL: Iirimaa ART/EMT jaoks. Offshore: Kaimanisaarte Foundation Co., BVI Restricted Purpose Co., Panama fond, Bermuda Exempted Co. juhtimis- ja riigikassa struktuuride jaoks. |
| Makseteenused, fiat-krüpto konverteerimine, e-raha | EMI tegevusluba EMD2 alusel; PI tegevusluba PSD2 alusel; kombineeritud MiCA CASP-iga, kui ettevõtja osutab ka krüptovarateenuseid | €350 000 (EMI algkapital); €20 000–€125 000 (PI teenuse järgi); kumulatiivne MiCA artikkel 67 + PSD2 artikkel 7 topeltlitsentsi puhul | Leedu (suurim EMI koondis ELis, Leedu Panga läbilaskevõime tõestatud), Küpros, Malta, Iirimaa, Eesti. |
| Investeerimisfond (krüptofond) | AIFMD II AIFM (EL); CIMA ühisfond või erafond (Kaimanisaared); BVI heakskiidetud fond / inkubaatorfond / erafond | €125 000 sisemise AIFM miinimum (EL); CIMA/BVI fondiklassi kohane | EL: Iirimaa, Malta. Väljaspool ELi: Kaimanisaarte Exempted Co. (maailma suurim krüptofondide kogum), BVI Business Co. inkubaator- ja heakskiidetud fondstruktuuride jaoks. |
| Detsentraliseeritud protokoll, DAO, riigikassa struktuur | Kaimanisaarte Foundation Companies Act 2017; Panama Ley de Fundaciones de Interés Privado; BVI Restricted Purpose Co.; Wyoming DAO LLC (USA, lähipiirkond) | Offshore fondirežiimides seaduslik miinimum puudub; Wyomingis juhtumipõhine | Kaimanisaarte Foundation Co. suurimate detsentraliseeritud protokollide fondide jaoks (orbstruktuur, osanikke pole); Panama fond kulutõhusa alternatiivina; BVI Restricted Purpose Co. tokenite emiteerimise SPV eraldamiseks. |
Tegevuse ja jurisdiktsiooni vastavus on harva üks-ühele. Üks ettevõtja, kes haldab börsi, rahakotti ja fiat-konverteerimist, vajab tavaliselt MiCA 2. või 3. klassi CASP tegevusluba ja eraldi EMI tegevusluba, painduvalt jurisdiktsioonides, kus mõlemal regulaatoril on tõestatud läbilaskevõime (Leedu EMI ja CASP jaoks; Küpros ja Malta kombineeritud CASP, EMI ja MiFID II jaoks). Globaalsele kasutajaskonnale teenuseid osutavad tokenite emiteerijad ühitavad tavaliselt ELi CASP-litsentsiga tegevusüksuse ELi juurdepääsu tagamiseks offshore-fondiga juhtimise ja riigikassa jaoks. Struktureerime need mitmest üksusest koosnevad seadistused otsast lõpuni, nii et osad sobivad kokku ühe vastutava plaani, mitte kolme eraldi kaasatuse raames.
Offshore-ettevõtte asutamine
Offshore-asutamine asetab juriidilise isiku muusse keskusesse kui see, kus ettevõtja peamiselt tegutseb, vahetades läheduse nulli- või territoriaalse ettevõtte tulumaksu, kiire registreerimise, paindliku äriühinguõiguse ja piiratud avaliku avalikustamise vastu. Meie klientide jaoks koosneb lühike nimekiri tavaliselt Panamast (mida teenindame otse) ning viitejurisdiktsioonidest nagu Briti Neitsisaared, Kaimanisaared, Bahama, Seišellid ja Belize.
Kaks regulatiivset tsüklit on selle kasutusjuhtumi oluliselt piiranud. Selle taga on kolm jõudu.
- Tegeliku majandustegevuse nõuded: iga maineka offshore-keskus on kehtestanud tegeliku majandustegevuse nõuded alates 2019. aastast. BVI majandusliku substantsi seadus 2018 ja Kaimanisaarte rahvusvahelise maksukoostöö (majandusliku substantsi) seadus 2018, mis on nüüd 2024–2026. aasta redaktsioonides, nõuavad suunatud ja juhitud kohalolekut, kvalifitseeritud töötajaid, ruume ning tegevuskulutusi proportsionaalselt asjaomaste tegevustega.
- OECD Pillar Two täiendavad maksud: OECD GloBE Pillar Two reeglid, üle võetud ELi õigusesse direktiiviga (EL) 2022/2523 ja Ühendkuningriigi õigusesse hargmaiste ettevõtjate täiendavmaksuga, tõstavad tegeliku maksumäära 15%-ni hargmaistes kontsernides, mille konsolideeritud aastakäive ületab €750 miljonit; Bermuda kehtestas 15% ettevõtte tulumaksu alates 1. jaanuarist 2025 otse sellele reageerides ning Bahama kehtestas reguleerimisalasse kuuluvatele kontsernidele riigisisese miinimummaksu alates 31. detsembrist 2023 algavatele majandusaastatele.
- FATF-i hallnimekirja surve: FATF lisas Briti Neitsisaared suurema järelevalve alla olevate jurisdiktsioonide nimekirja 13. juunil 2025; 2026. aasta veebruari pleenumil kinnitati BVI staatust, Bulgaaria ja Monaco on samuti nimekirjas.
Tavaline viga on valida offshore-jurisdiktsioon ainult nominaalmaksumäära järgi, et kohtuda kuus kuud hiljem pangast keeldumisega, kui üksus üritab euro kontot avada. Tegelik piirang pärast juuni 2025 BVI nimekirja kandmist ei ole registreerimisprotsess; see on tõhustatud hoolsusmeetmed, mida hallnimekirja jurisdiktsioonid käivitavad igas panganduse kontaktpunktis, olenemata üksuse enda nõuetele vastavuse tasemest. Arvestame panganduse tegelikkusega soovituses juba algusest peale, mis on kogu mõte kasutada bürood, kes on seda varem teinud.
Pikema juhendi saamiseks offshore-struktuuri valiku ja haldamise kohta vaadake Offshore-ettevõtte asutamine, mis hõlmab iga jurisdiktsiooni tegeliku kohalolu testi, tegelike kasusaajate kohustusi ja praegust FATF-i seisundit.
Euroopa ettevõtte asutamine
Euroopa asutamine tähendab juriidilise isiku asutamist ELi liikmesriigis, EMP jurisdiktsioonis või Šveitsis, et saada reguleeritud tegevusluba, mis annab turulepääsu. Alates 30. detsembrist 2024 vajab iga krüptovarateenuste osutaja ELi klientidele tegevusluba CASP-ina vastavalt määrusele (EL) 2023/1114 (MiCA) ning ühe liikmesriigi tegevusluba kehtib kõigis 30 EMP riigis. See on tuumtegevus, mida teeme ELi suunatud ettevõtjate jaoks: asutame õiges liikmesriigis ja esitame tegevusloa taotluse otse pädevale asutusele.
Kapitali ja tegeliku kohalolu nõuded on sätestatud MiCA-s endas, mitte üksikutes liikmesriikides. CASP minimaalsed omavahendid on €50 000 1. klassile (vastuvõtmine, edastamine, täitmine, paigutamine, nõustamine, portfellihaldus, üleandmine), €125 000 2. klassile (1. klass pluss hoidla ja krüptovara vahetus) ning €150 000 3. klassile (1. või 2. klass pluss kauplemisplatvormi haldamine) või üks neljandik eelmise aasta püsikuludest, kumb on suurem. Kapital tuleb sissemaksta fiat-valuutas EMP krediidiasutusse enne esitamist, koos dokumenteeritud vahendite päritoluga. Korraldame sissemakse ja tegeliku kohalolu, et toimik oleks esimesel esitamisel täielik.
Praegu domineerib ajastuse üle üks verstapost: MiCA ülemineku kuristik. Artikkel 143(3) lubas liikmesriikidel anda enne MiCA-t registreeritud ettevõtjatele kuni 18-kuuline üleminekuperiood. Mai 2026 seisuga lõpevad pikimad üleminekuperioodid (Eesti, Prantsusmaa, Itaalia, Tšehhi Vabariik, Rumeenia, Bulgaaria, Küpros, Horvaatia, Kreeka, Luksemburg, Liechtenstein, Island) 1. juulil 2026; Saksamaa, Iirimaa, Leedu, Hispaania ja Slovakkia lühemad režiimid on juba 2025. aastal aegunud. Hiliselt esitav ettevõtja riskib regulatiivse lüngaga 1. juulist 2026 kuni otsuseni. Kui asustate ELi CASP jaoks praegu, on õige samm alustada taotlusega kohe ning me hoiame selle kriitilisel teel.
Šveits asub ELi režiimi kõrval, mitte sees. FINMA finantstehnoloogia litsents Šveitsi panganduseaduse artikli 1b alusel lubab võtta vastu avalikke hoiuseid kuni CHF 100 miljonit minimaalse kapitali CHF 300 000 juures; CASP-le vastav tegevus kuulub panganduseaduse, FinIA ja FinMIA alla, mida täiendab DLT seadus, ilma MiCA passita. Šveits on üks meie teenindatavatest baasidest ning asutame ja esitame seal otse.
Täieliku Euroopa jurisdiktsioonide maatriksi, sh liikmesriigiti CASP staatuse, üleminekuperioodide ning kapitali ja tegeliku kohalolu andmete saamiseks vaadake Euroopa ettevõtte asutamine.
Kuidas me töötame
Asutame ettevõtte ise. Suhtleme otse registri ja, kui järgneb tegevusluba, regulaatoriga ning jääme esimesest kõnest tegevuskonto avamispäevani tulemuse eest vastutavaks. Tegutseme läbi kontrollitud võrgustiku eelkontrollitud kohalikest juristidest, raamatupidajatest ja litsentseeritud spetsialistidest, kellega töötame isiklikult, ning teeme osa tööst ise. Me ei anna teid kunagi kontrollimata kolmandale isikule.
Esimene samm on reguleeritud tegevuse, sihtturgude, ärimudeli ja ajakava surve struktureeritud hindamine. Tulemuseks on soovitus kahe või kolme elujõulise jurisdiktsiooni kohta, mida oleme hinnanud kapitali tõhususe, ajakava, maksumudeli, tegeliku kohalolu kulu ja — otsustavalt — panganduse kättesaadavuse alusel. Pangandus on muutuja, mida mujal kõige sagedamini alahinnantakse; meie kogemuse kohaselt määrab asutamise, kapitali sissemaksmise ja panganduse taotluste järjestus, kas projekt jõuab õigeks ajaks kohale. Alustame panganduse eelkvalifitseerimist paralleelselt asutamisega, mitte pärast seda.
Kui jurisdiktsioon ja juriidilise isiku vorm on otsustatud, hoolitseme meie kohapeal olevate inimeste kaudu registreerimise, kapitali sissemaksmise, registrijärgse aadressi ja seadusjärgsete toimingute eest. Kui järgneb tegevusloa taotlus, koostame ja esitame taotluse, valmistame ette juhtimise, AML- ja IKT-dokumentatsiooni ning vastame regulaatori küsimustele otse. ELi jurisdiktsioonides kannab sama meeskond juhtumit asutamisest litsentseerimiseni; offshore-keskustes koordineerime üleandmist nii, et midagi ei jää kahe laua vahele.
Suhtlete ühe vastutava bürooga kogu aeg. Te ei pea ise läbi rääkima ulatuste üle spetsialistide ahelaga; meie hoiame projektiplaani, kontrollime töö tegijaid ja toome igasuguse järjestamise riski esile enne, kui sellest saab viivitus. Kui midagi jääb tegelikult väljapoole seda, mida suudame pakkuda, ütleme seda selgesõnaliselt.
Asutamine litsentseerimise eeldusena
Asutamine litsentseerimise eeldusena on regulatiivne põhimõte, et finantsteenuste tegevusluba ei saa anda füüsilisele isikule ega üksusele, mis ei vasta asjakohases seaduses sätestatud juriidilise vormi, kapitali ja tegeliku kohalolu nõuetele. Iga regulaator täpsustab, millise juriidilise vormi ta aktsepteerib; selle vea tegemine esimesel päeval tähendab hilisemat ümberlülitust, millega kaasnevad viivitus ja kulud.
Standardne ahel on režiimide lõikes ühtne: õige juriidilise vormi asutamine valitud jurisdiktsioonis; seadusliku minimaalse sissemakstud kapitali süstimine; juhtimise, ruumide ja tegeliku kohalolu loomine; tegevusloa taotluse esitamine pädevale asutusele; tegevus- ja kaitsekontode avamine. MiCA artikkel 59 nõuab, et CASP oleks ELis asutatud juriidiline isik, kes on saanud koduliikmesriigi pädeva asutuse tegevusloa; taotlustoimik peab sisaldama põhikirja, tegevusprogrammi, juhtimiskorda, usaldatavuskaitsemeetmeid, AML/CFT-poliitikat ning IKT- ja ärijätkuvuse dokumentatsiooni, mis on kooskõlas DORA-ga (määrus (EL) 2022/2554), samuti oluliste osaluste teavet. Koostame selle toimiku ja esitame selle; me ei anna teile kontrollnimekirja ja ei soovi teile õnne.
Mustrit illustreerib kolm näidet.
- Eesti OÜ CASP tegevusloa saamiseks Finantsinspektsioonilt: asutada e-äriregistri kaudu ühest kuni viie tööpäevaga, maksta ELis tegutsevasse EMP krediidiasutusse sissemakstud osakapital asjakohase MiCA klassi kohase miinimumiga, määrata juhatus vähemalt ühe Eestis resideeruva juhatuse liikmega ning esitada CASP taotlus. Eesti on meie kodune baas ja me viime selle otsast lõpuni läbi.
- Leedu UAB EMI tegevusloa saamiseks: asutada, seejärel suurendada kapital €350 000-ni enne esitamist Leedu Pangale; seadusjärgne läbivaatamisperiood on kolm kuud täielikkuse hetkest, praktikas kuus kuni kaksteist kuud. Valmistame ette ja esitame taotluse otse.
- Panama struktuur rahvusvahelise valdus- või riigikassa jaoks: asutada Sociedad Anónima või fond ühe kuni kahe nädalaga meie kohalike spetsialistide kaudu, kusjuures tegeliku kohalolu ja tegelike kasusaajate toimingud on algusest peale õigesti korraldatud, et panganduse sisseregistreerimine ei oleks hiljem ohustatud.
Asutamise otsus ei ole seega esmajoones maksustamise otsus. See on tegevusloa kõlblikkuse ja panganduse kättesaadavuse otsus, millel on maksualased tagajärjed. Ettevõtjate jaoks, keda teenindame, dikteerib litsentseerimise sihtkoht asutamise jurisdiktsiooni, mitte vastupidi, ning planeerime mõlemat koos.
Täieliku litsentseerimistee saamiseks jurisdiktsiooni ja tegevusloa klassi järgi vaadake Litsentseerimine kõrge riskiprofiiliga & reguleeritud ettevõtjatele.
Korduma kippuvad küsimused
Millisesse jurisdiktsiooni peaksin oma ettevõtte asutama?
See sõltub sellest, kus te kliente teenindate, millist tegevusluba vajate ja millist tegelikku kohalolekut saate usaldusväärselt tagada. Me teenindame ettevõtte asutamist 25 jurisdiktsioonis, sh Eestis, Leedus, Küprosel, Maltal, Tšehhi Vabariigis, Poolas, Šveitsis, Gibraltaril, Ühendkuningriigis, AÜEs, Singapuris ja Hongkongis. Hindame teie tegevust ja sihtturgusid, soovitame kaht või kolme elujõulist varianti, mida oleme hinnanud kapitali, ajakava, maksukoormuse ja panganduse kättesaadavuse alusel, ning asutame seejärel ise juriidilise isiku. Broneeri tasuta konsultatsioon ja ütleme teile täpselt, kus asuda.
Kas asustate ettevõtte ise või suunate mind edasi?
Me teeme töö ise. Esitame asutamisdokumendid, korraldame registrijärgse aadressi ja kapitali sissemakse ning suhtleme otse registri ja regulaatoriga. Tegutseme läbi kontrollitud võrgustiku eelkontrollitud kohalikest juristidest, raamatupidajatest ja litsentseeritud spetsialistidest, kellega töötame isiklikult, ning teeme ka osa tööd ise. Me ei anna kunagi klienti edasi kontrollimata kolmandale isikule ja seisame tulemuse eest.
Kuidas mõjutab MiCA ELi ettevõtte asutamist 2026. aastal?
MiCA, määrus (EL) 2023/1114, on olnud täielikult kohaldatav alates 30. detsembrist 2024. Igal ettevõtjal, kes osutab krüptovarateenuseid ELi klientidele, on vaja CASP tegevusluba ELi riiklikult pädevalt asutuselt ning üleminekurežiim lõpeb viimaste liikmesriikide jaoks 1. juulil 2026. Praktikas tähendab see, et ELi ettevõtja peab asutama end liikmesriigis, kus on kapital, juhtimine ja tegelik kohalolu, mis toetab asjakohast MiCA klassi. Asutame juriidilise isiku selle spetsifikatsiooni järgi ja esitame tegevusloa taotluse otse.
Kas pean elama jurisdiktsioonis, kus asutan ettevõtte?
Ei. Mitteresidendid saavad täielikult omada ja asutada ELi ning offshore-ettevõtteid. Reguleeritud tegevus nõuab siiski tegelikku kohalikku kohalolekut: registrijärgne asukoht peab asuma litsentseerimise jurisdiktsioonis, tegelik juhtimine peab olema kohalik või EL-põhine ning mõnes jurisdiktsioonis oodatakse residendist juhatuse liiget või AML-ametnikku. Korraldame vajaliku kohalolu oma kohalike spetsialistide kaudu, nii et juriidiline isik läbib regulaatori kontrollid ega jää hiljem läbikukkumise ootele. USA isikuid teenuseklientidena ei aktsepteerita.
Kas asutamine, litsentseerimine ja pangandus saavad kulgeda paralleelselt?
Suures osas jah ja me järjestame need just nii. Asutamine peab olema lõpetatud enne kapitali sissemaksmist ja tegevusloa esitamist, kuid panganduse eelkvalifitseerimine ja suur osa tegevusloa toimikust saab ette valmistada koos asutamisega. Panganduse käsitlemine paralleelse töövoona esimesest nädalast alates on see, mis viib ettevõtjad lühima tervikliku ajakavani, ja me haldame kõike ühe vastutava kaasatusena.
Asutage õige ettevõte, panganduseks valmis
Rääkige meile oma tegevusest ja sihtturgudest. Soovitame sobiva jurisdiktsiooni ja juriidilise isiku vormi, asutame ettevõtte ise ja seisame tulemuse eest.
Pangandus & Makseteenused Ettevõte ja tegevusluba vajavad siiski pangakontot
Pangandus on üks meie kolmest põhiteenusest. Aitame kõrge riskiprofiiliga ja reguleeritud ettevõtetel avada panga- ja maksekontosid, millest teised keelduvad: töötame otse ELi EMIdega, makseasutustega ja krüptovarasid tundvate pankadega, kinnitame huvi enne taotluse esitamist ja teeme tutvustuse. Võtke koos ettevõtte ja tegevusloaga või eraldi.
Tutvu panganduse & maksetega →
Seotud teenused
- Litsentseerimine kõrge riskiprofiiliga & reguleeritud ettevõtjatele: krüptovara (CASP / MiCA), hasartmäng, forex, EMI ja fondi tegevusloa taotlemine meie poolt
- Eesti ettevõtte asutamine: OÜ asutamine MiCA CASP taotlejatele meie kodusest baasist
- Euroopa ettevõtte asutamine: meie ELi ja EMP teenindatavad jurisdiktsioonid
- Offshore-ettevõtte asutamine: Panama ja muud offshore-struktuurid
- Pangandus & Makseteenused: kontole juurdepääs koos teie asutamisega
- Blogi: praktiline juhend asutamise, litsentseerimise ja panganduse kohta